2015年CFA考試重要考點：Ethics之Independent Practice

對于CFA考試中Ethics的學習，經(jīng)常存在著以下兩種情況，第一種情況就是對于職業(yè)道德理論部分的學習，有些同學覺得自己可以無師自通，認為只要憑著日常工作生活中的common sense就可以應(yīng)付考試了，但是在實際做題的過程中卻又屢戰(zhàn)屢敗，錯誤率相當高；第二種情況就是，部分同學認真閱讀了詞典dictionary，甚至也研讀了各類的Handbook，感覺自己學習已經(jīng)非常全面了，但是碰到做題時，卻還是正確率不高，經(jīng)常丟分，做題的自信心也受到打擊。

通過我們和學生及考生的多番交流，以及對錯題的系統(tǒng)分析，對于上述兩種情況的出現(xiàn)，我們認為主要還是由于對Ethics知識點的學習沒有掌握到位，表面上對相關(guān)概念已經(jīng)學習完了，但實際沒有學習透。

所以，要想在Ethics部分拿高分，在進行理論學習時一定要掌握隱藏在字里行間、細枝末節(jié)處的各種知識點，并熟記于心；再配合后期的習題演練，才能取得高分，奠定勝局。今天，我們的內(nèi)容就是對于Ethics中Independent practice這個知識點進行精讀分析。

Independent practice，獨立的業(yè)務(wù)行為，是Standard IV (A). Duties to employers-Loyalty中的一個知識點，在dictionarys中對于它的描述如下:

Independent practice for compensation is allowed if a notification is provided to the employer fully escribing all aspects of the services, including compensation, duration, and the nature of the activities and if the employer consents to all terms of the proposed independent practice before it begins.

對于Independent practice這個知識點，我們需要牢固掌握以下這幾點：

（1） 所從事的副業(yè)或兼職只有當與雇主存在利益沖突時，才需要獲取雇主的書面同意。換而言之，如果從事的兼職與雇主不存在競爭關(guān)系，沒有利益沖突，則根本不需要向雇主獲取批準。

例如，某CFA會員本職工作是在投行做分析師，他未經(jīng)投行的同意，在業(yè)余時間于某酒吧做兼職調(diào)酒師，這并不違反準則。

（2） 雖然從事的兼職與雇主不存在競爭關(guān)系，無需獲得批準，但是如果該兼職影響到了本職工作的正常開展，那么也違反了準則。

例如上例中，該投行分析師利用每天中午的休息時間在酒吧兼職從事調(diào)酒工作，以至于每天中午喝得醉醺醺的回到辦公室，開始下午的工作，這樣的話就違反了Standard。

（3） 雇主的批準必須是書面的，不能是口頭的。根據(jù)以往考題的經(jīng)驗來歸納，雇員向雇主取得的批準必須是書面的，口頭批準是無效的，不被認可的。

（4） 開業(yè)前的準備工作并不算是競業(yè)行為。例如新公司的注冊、籌劃等都算是開業(yè)前的準備工作，由于尚未正式開展業(yè)務(wù)，還沒有構(gòu)成實質(zhì)的競業(yè)行為，因此，在沒有事先取得雇主書面同意的情況下，利用業(yè)余時間進行開業(yè)前的準備工作，并不違反Standard。

（5） 注意在以下兩種情況下，開業(yè)前的準備工作會導致違反Standard的情況：

Ø 提前開業(yè)，從而與雇主形成競業(yè)關(guān)系

如果籌劃中的新公司提前開展業(yè)務(wù) ， 比如向潛在客戶發(fā)放標書 ， 提供策劃案等等 ， 而該業(yè)務(wù)又恰恰與雇主的業(yè)務(wù)存在競爭關(guān)系或利益沖突，那么就違反了準則的規(guī)定。

Ø 如果開業(yè)前的準備工作影響到了雇員正常開展本職工作，那也違反了Standard.

通過上述精讀與分析可見 ， 對于Independent practice這個小知識點 ， 其背后竟有 5 個方面需要了解和掌握，好在雖然內(nèi)容看似很多，但實際上不難理解，只要進行悉心歸納，便可全部掌握，輕松應(yīng)對考試 。

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