CFA協(xié)會(huì)致力于以公平展示與完全披露為基礎(chǔ)，建立一套可以被廣泛接受的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)（Global Investment Performance Standards，簡(jiǎn)稱GIPS）便應(yīng)運(yùn)而生，并逐漸成為了投資管理公司在全球范圍內(nèi)推廣投資管理業(yè)務(wù)的“護(hù)照”。
公司在聲稱遵守GIPS時(shí)必須考慮的問題包括：公司的定義；將公司關(guān)于GIPS合規(guī)的政策與程序文檔化；實(shí)時(shí)遵守GIPS更新條款的要求；正確使用合規(guī)聲明；當(dāng)存在第三方驗(yàn)證機(jī)構(gòu)時(shí)，正確使用驗(yàn)證聲明。
公司的定義—要求做到：GIPS標(biāo)準(zhǔn)必須在全公司范圍內(nèi)實(shí)施（Firm-wide basis）。
公司的定義—推薦做到：鼓勵(lì)公司采納最廣泛、最具有意義的公司定義。此定義范圍應(yīng)當(dāng)包括在同一品牌下的所有區(qū)域（國(guó)家、地區(qū)等）辦事處，不論個(gè)別投資管理公司的實(shí)際名稱是什么。
合規(guī)聲明—要求做到：沒有“部分合規(guī)”的說法，一家公司要么就完全遵守GIPS，要么就選擇不遵守GIPS。
所謂GIPS驗(yàn)證（verification）是指由獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)投資管理公司的績(jī)效評(píng)價(jià)程序進(jìn)行檢查與核實(shí)，投資管理公司不能進(jìn)行自我驗(yàn)證。第三方驗(yàn)證使得公司宣稱遵守GIPS的準(zhǔn)則更為可信，經(jīng)過驗(yàn)證的公司可以向現(xiàn)有和潛在客戶提供更有力的合規(guī)保證，同時(shí)也能使公司的內(nèi)控制度得到改善，增強(qiáng)公司的營(yíng)銷優(yōu)勢(shì)。
驗(yàn)證是在全公司范圍下進(jìn)行的，而不是針對(duì)個(gè)別投資組合。驗(yàn)證并不能保證特定投資組合業(yè)績(jī)展示的準(zhǔn)確性。驗(yàn)證的過程主要考察的是：資產(chǎn)管理公司是否在全公司層面上遵守了GIPS對(duì)構(gòu)建組合組的要求和條件；公司制定的業(yè)績(jī)計(jì)算方式、呈報(bào)機(jī)制及程序是否符合GIPS的規(guī)定。
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