近年來，隨著金融市場的波動加劇以及國內外頻繁發(fā)生的風險事件，金融機構合規(guī)管理的重要性愈加突出。2024年12月25日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《金融機構合規(guī)管理辦法》，并已于2025年3月1日正式施行。該辦法旨在提升金融機構依法合規(guī)經(jīng)營水平，并對金融機構的合規(guī)管理工作進行全面規(guī)范。

金融機構的合規(guī)管理由來已久，早在2006年10月20日，原銀監(jiān)會便出臺《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》。而此次國家金融監(jiān)管總局出臺的《金融機構合規(guī)管理辦法》（以下簡稱《辦法》），不僅適用于商業(yè)銀行，還涵蓋了保險公司、信托公司等多類金融機構，構建了更加全面的合規(guī)管理體系。該《辦法》致力于指導金融機構建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，將合規(guī)理念深度嵌入金融機構的發(fā)展決策和業(yè)務經(jīng)營的全流程，實現(xiàn)從"被動監(jiān)管遵循"向"主動合規(guī)治理"的轉變。》》》了解CFA 金融證書點我咨詢

《辦法》明確定義了合規(guī)管理，即"金融機構以確保遵循合規(guī)規(guī)范、有效防控合規(guī)風險為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導向，以經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責等管理活動"。這一定義強調了合規(guī)管理的主動性和全面性，旨在解決長期以來金融機構在被動監(jiān)管模式下面臨的諸多問題。

1. 從被動監(jiān)管到主動合規(guī)治理

在被動監(jiān)管模式下，金融機構通常僅在監(jiān)管部門提出要求或進行檢查時才會采取相應的合規(guī)措施，這種情況下會產生多個方面的合規(guī)管理問題：首先，金融機構在被動監(jiān)管模式下，合規(guī)管理意識薄弱。金融機構可能缺乏主動識別和預防合規(guī)風險的意識，而是被動等候監(jiān)管機構的指示，導致合規(guī)管理流于形式，難以有效防控風險。

其次，由于金融機構被動應對監(jiān)管要求，往往沒有建立完善的合規(guī)管理制度和流程，缺乏系統(tǒng)性的合規(guī)管理機制，這使得合規(guī)風險容易在業(yè)務運行中積累并暴露。再次，在被動監(jiān)管模式下，金融機構內部可能缺乏對合規(guī)重要性的關注和重視，員工的合規(guī)意識和責任感不足，難以培養(yǎng)起自覺遵守合規(guī)規(guī)范的文化氛圍。

最后，被動合規(guī)意味著金融機構需要在面對監(jiān)管檢查時臨時集中資源進行整改和應對，這不僅增加了運營成本，還可能擾亂正常業(yè)務流程，影響經(jīng)營效率。這些問題暴露出被動監(jiān)管模式下合規(guī)管理的局限性，而主動合規(guī)治理正是解決這些痛點的關鍵路徑。主動合規(guī)能夠讓金融機構從根本上提升自身的合規(guī)管理水平，形成長期穩(wěn)定的合規(guī)管理機制，有效防范和化解合規(guī)風險。這正是《辦法》的一個重要目標，旨在推動金融機構建立更加主動、全面和有效的合規(guī)管理體系。

2. 董事會對合規(guī)管理承擔最終責任

金融機構要提高依法合規(guī)經(jīng)營能力，必須從頂層設計入手，將合規(guī)管理有機融入公司治理體系、運營管理架構和業(yè)務流程，而董事會作為最高決策層，對此承擔最終責任。

《辦法》明確了董事會對金融機構的合規(guī)管理有效性承擔最終責任，負責確定合規(guī)管理目標，審議批準合規(guī)管理基本制度。具體而言，董事會履行以下職責：

審議批準合規(guī)管理基本制度，決定合規(guī)管理部門的設置；

決定聘任、解聘首席合規(guī)官，并建立與首席合規(guī)官的直接溝通機制；

決定解聘對發(fā)生重大違法違規(guī)行為或重大合規(guī)風險負有主要責任的高級管理人員；

評估合規(guī)管理有效性和合規(guī)文化建設水平；督促解決重大合規(guī)問題。》》》免費開通CFA 試聽課點我咨詢

此外，《辦法》規(guī)定董事會可以下設合規(guī)委員會或由其他專門委員會履行相關職責，并要求將“培育和建設合規(guī)文化”納入董事會的重要任務。這些職責不僅體現(xiàn)了董事會在公司治理中的核心地位，也確保了金融機構能夠從戰(zhàn)略高度推動合規(guī)管理工作，形成自上而下的責任鏈條。

通過明確董事會職責，《辦法》將合規(guī)管理深度嵌入公司治理結構中，有效推動金融機構實現(xiàn)從“被動監(jiān)管遵循”向“主動合規(guī)治理”的轉變。最終，這一規(guī)定不僅強化了高層重視，還完善了公司治理結構，為金融機構構建全面覆蓋、權責清晰的合規(guī)管理體系奠定了基礎。

3. 金融機構應在總部設立首席合規(guī)官

董事會作為金融機構合規(guī)管理的最高決策層，需要有專門的執(zhí)行者來落實其決策并推動日常合規(guī)工作。為此，《辦法》明確要求金融機構在組織架構上做出相應安排，其中最為關鍵的是在機構總部設立首席合規(guī)官。首席合規(guī)官是高級管理人員，接受機構董事長和行長（總經(jīng)理）直接領導，向董事會負責。這一規(guī)定不僅強化了合規(guī)管理的執(zhí)行力，也為董事會履行合規(guī)管理職責提供了直接的支持和保障。

《辦法》規(guī)定，首席合規(guī)官負責組織推動合規(guī)關系體系建設，合規(guī)管理的制度建設、合規(guī)審查、合規(guī)檢查與評價、重大合規(guī)事件處理、合規(guī)考核、問題整改及隊伍建設等，確保合規(guī)管理工作有序運轉。此外，《辦法》還特別明確，首席合規(guī)官在機構內部的合規(guī)考核中具有“一票否決權” ；可直接向董事會和監(jiān)管機構匯報風險，并接受機構董事長和行長（總經(jīng)理）直接領導。

值得關注的是，首席合規(guī)官及合規(guī)官不得負責管理金融機構的前臺業(yè)務、財務、資金運用、內部審計等可能與合規(guī)管理存在職責沖突的部門。金融機構行長（總經(jīng)理）兼任首席合規(guī)官、省級分支機構或者一級分支機構行長（總經(jīng)理）兼任合規(guī)官的除外。

目前金融機構內部已有多個負責合規(guī)管理的高管崗位，比如首席風險官，不少金融機構的首席風險官還兼顧合規(guī)工作。

那么，新設的首席合規(guī)官與首席風險官之間的職責與權限將會如何規(guī)劃？

根據(jù)《辦法》的要求，新設的首席合規(guī)官與首席風險官的職責雖然存在一定的聯(lián)系，但總體上有明確的分工，避免了職責重疊。首席合規(guī)官負責領導合規(guī)管理部門，專注于法律法規(guī)、監(jiān)管要求和內部政策的遵循，確保金融機構的經(jīng)營活動符合相關規(guī)范。首席風險官則主要負責全面風險管理，包括信用風險、市場風險、操作風險等。

其職責側重于構建并維護風險管理框架，確保風險控制在可接受范圍內。兩者在工作中需要緊密合作，比如在金融機構新產品開發(fā)或重大投資決策中，首席合規(guī)官負責審查合法性與合規(guī)性，而首席風險官則評估相關的風險。合規(guī)管理和風險管理共同構成了金融機構治理體系的重要組成部分，但各自職責明確，互為補充。》》》對CFA 考試還有疑問點我咨詢

以上就是【首席合規(guī)官登場：金融機構迎來主動合規(guī)時代】的全部內容，想要了解更多關于CFA相關內容，請訪問【CFA考試資訊】欄目！帶你全面了解CFA考試報名、考試費用、考試動態(tài)等信息！

聲明|本文來源金程網(wǎng)校。我們尊重原創(chuàng)，重在分享。部分文字和圖片來自網(wǎng)絡。如有侵權請立即與我們聯(lián)系（4007009596），我們將及時處理！

更多CFA相關內容：

返回首頁