一、北美精算師資格(FSA資格)
精算師的職業(yè)生涯被喻為“金領(lǐng)中的金領(lǐng)”。因?yàn)樵诎l(fā)達(dá)，精算師既是商業(yè)保險(xiǎn)界的核心精英，又可在金融投資、咨詢等眾多領(lǐng)域擔(dān)任要職。
所謂精算，是對(duì)未來(lái)不確定風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估。精算師是保險(xiǎn)公司核心部門的核心人才，有著極高的地位、權(quán)力和職責(zé)。精算師的工作包括新保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)、產(chǎn)品管理和財(cái)務(wù)管理等。其地位非常重要，甚至有的公司總經(jīng)理就是一位精算師。因此，精算師代表著財(cái)富、權(quán)力和專業(yè)水準(zhǔn)。
我國(guó)現(xiàn)有四大保險(xiǎn)精算師考試體系：中國(guó)保險(xiǎn)精算師、日本保險(xiǎn)精算師、英國(guó)保險(xiǎn)精算師、北美保險(xiǎn)精算師。其中，中國(guó)精算師是惟一承認(rèn)有簽署我國(guó)壽險(xiǎn)公司精算報(bào)告資格的精算師。而北美精算師資格(FSA)則是權(quán)威的精算師認(rèn)證體系。
由普通的精算人員成長(zhǎng)為精算師的道路漫長(zhǎng)而艱苦。在美國(guó)，要通過(guò)精算師資格考試，平均需要5-7年的時(shí)間。我國(guó)在1998年以前沒(méi)有自己培養(yǎng)的精算師。1998年，友邦保險(xiǎn)上海公司誕生了第一位中國(guó)精算師，到2002年，我國(guó)已有了10位精算師，近50位準(zhǔn)精算師。
一般精算師資格考試分為準(zhǔn)精算師考試和精算師考試兩部分。據(jù)介紹，目前北美精算協(xié)會(huì)的資格考試科目有9門，考試時(shí)間在3、4個(gè)小時(shí)到6個(gè)小時(shí)不等。參加資格考試的一門考試科目也需要100美元，總計(jì)大約需要3000多美元。
一門考試6個(gè)小時(shí)，聽(tīng)起來(lái)是非常“殘酷”的，但考試還只是資格認(rèn)證的一部分，考生還必須參加協(xié)會(huì)組織的足夠的培訓(xùn)，并撰寫報(bào)告。其中，專業(yè)職業(yè)道德培訓(xùn)是非常嚴(yán)格和重要的一環(huán)。
【目前情況】
考下精算師的資格需要經(jīng)過(guò)漫長(zhǎng)而持久的努力，而一旦取得精算師資格，他們往往被任命重要的職務(wù)。記者從保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)了解到，一般中國(guó)本土的精算師年薪在20萬(wàn)至40萬(wàn)元之間，海歸或洋精算師的身價(jià)一般都在百萬(wàn)元之上甚至更高。在香港，一名精算師的年薪少也要10萬(wàn)美元。
我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)培養(yǎng)的第一位FSA，是中國(guó)平安保險(xiǎn)公司的周衛(wèi)東，他經(jīng)過(guò)6年的努力，于2002年獲得了北美精算協(xié)會(huì)的正式會(huì)員資格，是中國(guó)的第10位FSA。
由于精算人才緊缺，現(xiàn)在各大人壽保險(xiǎn)公司中，總精算師、副總精算師大多由海外歸來(lái)的國(guó)際精算師擔(dān)任。據(jù)專家預(yù)測(cè)，我國(guó)未來(lái)十年急需5000名精算師。
二、特許金融分析師資格(CFA資格)
特許金融分析師(CFA)都是一些受過(guò)良好教育和專業(yè)訓(xùn)練，具有金融理論素養(yǎng)的金融人才，商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、基金管理公司、資產(chǎn)管理公司等金融機(jī)構(gòu)，對(duì)持有這一認(rèn)證的人士求賢若渴，這一類金融人才在金融領(lǐng)域十分搶手。CFA全稱 Chartered Financial Analyst 是全球投資業(yè)里為嚴(yán)格與含金量的資格認(rèn)證，被稱為金融第一考的考試，為全球投資業(yè)在道德操守、專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及知識(shí)體系等方面設(shè)立了規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)。自設(shè)立CFA課程以來(lái)，對(duì)投資知識(shí)、準(zhǔn)則及道德設(shè)立了全球性的標(biāo)準(zhǔn)，被廣泛認(rèn)知與認(rèn)可。《金融時(shí)報(bào)》雜志于2006年將CFA專業(yè)資格比喻成投資專才的“黃金標(biāo)準(zhǔn)”。被華爾街譽(yù)為“全球金融第一考”。
CFA國(guó)際認(rèn)可度；美國(guó)證監(jiān)會(huì)(SEC)認(rèn)可CFA特許資格是等同美國(guó)證券從業(yè)員第七系列(Series 7) 法定資格。
美國(guó)紐約證券交易所(NYSE)給予CFA特許資格持有人只需加考證券分析師考試(The Supervisory Analyst Examination)中的證券規(guī)則部份，那便可以得到美國(guó)證券分析師(Supervisory Analyst)專業(yè)資格。
美國(guó)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（AICPA）給予CFA特許資格持有人只需加考由她們所舉辦的商業(yè)價(jià)值評(píng)估資格(Accredited in Business Valuation)半天考試，這樣便可以得到美國(guó)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（AICPA）的商業(yè)價(jià)值評(píng)估專業(yè)資格(ABV)。
英國(guó)證券及投資公會(huì)（SII）給予CFA特許資格持有人可以直接得到英國(guó)證券及投資公會(huì)（SII）的會(huì)員資格（MSI）或符合相關(guān)經(jīng)驗(yàn)要求便可以成為會(huì)員（FSI）。
CFA協(xié)會(huì)是由美國(guó)投資管理與研究協(xié)會(huì)(AIMR)于1962成立，1963年開(kāi)始設(shè)立的特許金融分析師資格證書考試。這一考試每年舉辦一次，是世界上規(guī)模的職業(yè)考試之一。金融分析師資格考試被稱作“全球金融第一考”。據(jù)了解，特許金融分析師是當(dāng)今世界證券投資與管理界普遍認(rèn)可的一種職業(yè)稱號(hào)。在歐美等發(fā)達(dá)和地區(qū)，獲得CFA資格幾乎是進(jìn)入投資領(lǐng)域從業(yè)的必要條件。由于素質(zhì)要求極高，50多年以來(lái)，全球至今只有123836人通過(guò)考試成為金融分析師。中國(guó)大陸目前只有3521人擁有CFA資格、香港有6508，全球累計(jì)123836人，CFA協(xié)會(huì)會(huì)員目前遍布全球150多個(gè)。
要成為一名CFA，必須經(jīng)過(guò)美國(guó)投資管理與研究協(xié)會(huì)命題、組織的全球統(tǒng)一考試。一、二、三級(jí)。每年每人只能報(bào)考一個(gè)等級(jí)。考試注重能力，包括案例研究、論文和應(yīng)用。對(duì)中國(guó)考生來(lái)說(shuō)，涵蓋了十多個(gè)學(xué)科領(lǐng)域的考試范圍讓人卻步；此外，建立在實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)之上的論文和應(yīng)用類考試題目，將會(huì)把相當(dāng)一部分具有中國(guó)特色的死記硬背類考生拒之門外。而只有通過(guò)全部三個(gè)級(jí)別的考試，且有3年金融從業(yè)經(jīng)歷者才能終獲得資格證書。
一位在銀行工作的考生告訴記者，參加CFA考試的投入很大，報(bào)名費(fèi)就要400-900美元不等，加上原版的教材資料費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，平均考一次就得花掉兩三萬(wàn)元。但回報(bào)也極高，獲得CFA資格者在收入方面明顯優(yōu)于同行。目前，全球特許金融分析師的平均年薪是17.8萬(wàn)美元。而美國(guó)特許金融分析師的年收入則是19萬(wàn)美元，比哈佛的MBA還要高出近5成。在我國(guó)香港，CFA的年均收入也達(dá)到13.6萬(wàn)美元。
CFA考試內(nèi)容分為三個(gè)不同級(jí)別，分別是方式是Level I、Level II和Level III。 考試在全球各個(gè)地點(diǎn)統(tǒng)一舉行，每個(gè)考生必須依次完成三個(gè)不同級(jí)別的考試。CFA資格考試采用全英文，候選人除應(yīng)掌握金融知識(shí)外，還必須具備良好的英文專業(yè)閱讀能力。順利通過(guò)CFA課程即是達(dá)到一種成就，能獲得雇主、投資者和整個(gè)投資界的高度尊重。
隨著CFA考試參考人數(shù)的不斷增加，“投資管理與研究協(xié)會(huì)”自2003年起，將Level I考試由每年一次增加為每年兩次，除了6月在全球160個(gè)考點(diǎn)舉行一次外，12月將在包括新加坡、香港等考生較為集中的23個(gè)地區(qū)再舉行一次。因而，從2003年起Level I考生將有兩次機(jī)會(huì)參加考試。中國(guó)內(nèi)地已經(jīng)開(kāi)設(shè)考場(chǎng)，每年6月份的考點(diǎn)有北京、上海、廣州、香港、南京、成都、天津、深圳，12月份的考點(diǎn)有北京、上海、廣州、香港。
考試內(nèi)容廣深度淺，不屬于注冊(cè)考試。各級(jí)通過(guò)率35%，全部考完至少需要2-3萬(wàn)人民幣。
考試費(fèi)（Registration Fee）：每次報(bào)考時(shí)都需要繳納，當(dāng)重考同一級(jí)別時(shí)有50美元的折扣，考試費(fèi)依據(jù)報(bào)名時(shí)間的早晚而不同。
【目前情況】
目前中國(guó)的金融人才奇缺，金融分析師更是存在巨大供需缺口。以上海為例，未來(lái)兩年，上海對(duì)CFA的需求是3000人，而目前上海擁有的CFA只有一千多人。內(nèi)地一共有3521人，香港6508人，全球累計(jì)123836人。這也使金融領(lǐng)域的雇主對(duì)人才的要求越來(lái)越高，而一旦成為CFA，便會(huì)變得炙手可熱，受到多家金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)搶，年薪高達(dá)百萬(wàn)也是普遍。正是在這種高薪的刺激下，國(guó)內(nèi)的特許金融分析師的報(bào)考熱不斷升溫，報(bào)考人數(shù)逐年遞增。
三、IT審計(jì)師資格(CISA資格)
作為國(guó)內(nèi)IT業(yè)的一員新貴，信息系統(tǒng)審計(jì)師(CISA)對(duì)于大多數(shù)人來(lái)講，還是一個(gè)陌生的名詞。但在國(guó)外，CISA證書早已同MCSE、CCEP等證書一樣，成為追求高薪的人們爭(zhēng)相追捧的對(duì)象了。
CISA是國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師的簡(jiǎn)稱，又稱IT審計(jì)師，是由信息系統(tǒng)審計(jì)與控制協(xié)會(huì)ISACA授予的一種職業(yè)資格。未來(lái)審計(jì)行業(yè)和審計(jì)技術(shù)的發(fā)展動(dòng)力將主要來(lái)自于信息系統(tǒng)審計(jì)的發(fā)展，這一觀點(diǎn)已經(jīng)逐漸成為國(guó)外會(huì)計(jì)、審計(jì)界的一個(gè)共識(shí)。會(huì)計(jì)公司以及整個(gè)社會(huì)對(duì)信息系統(tǒng)審計(jì)師需求量將成倍地增長(zhǎng)，信息系統(tǒng)審計(jì)師的地位也在不斷提高。在國(guó)外一些大型會(huì)計(jì)公司中已經(jīng)出現(xiàn)了沒(méi)有CPA資格的合伙人，他們持有的專業(yè)資格就是CISA。
CISA的考試包括信息系統(tǒng)的安全與控制實(shí)務(wù)、信息系統(tǒng)的完整、保密和有效及信息系統(tǒng)軟件的開(kāi)發(fā)、取得與維護(hù)等五個(gè)方面，試卷的問(wèn)答全部采用英文。目前參加一次CISA的考試，報(bào)名費(fèi)與培訓(xùn)費(fèi)用在5000元左右。
目前通過(guò)CISA認(rèn)證在全球有2萬(wàn)人，中國(guó)內(nèi)地3360人，而且全部都在國(guó)際五大會(huì)計(jì)公司、專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)和跨國(guó)公司擔(dān)任要職，國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所里還沒(méi)有CISA。據(jù)專家介紹，CISA目前已經(jīng)成為全球范圍內(nèi)搶手的人才之一，在中國(guó)也正悄悄走熱。
【目前情況】
國(guó)際審計(jì)師在中國(guó)一直處于嚴(yán)重缺乏的狀態(tài)。盡管目前還禁止國(guó)外會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)入國(guó)內(nèi)企業(yè)的年度報(bào)表審計(jì)市場(chǎng)，但每年國(guó)際五大會(huì)計(jì)公司從中國(guó)的會(huì)計(jì)審計(jì)包括企業(yè)海外上市的承銷、推廣和ERP服務(wù)中獲取幾十億美元的收入，IT審計(jì)業(yè)務(wù)是其中極為重要的一部分，而且比重在不斷加大，而國(guó)內(nèi)的會(huì)計(jì)審計(jì)行業(yè)在此項(xiàng)服務(wù)上的表現(xiàn)卻幾乎為零?？梢灶A(yù)見(jiàn)，在未來(lái)的幾年，擁有CISA證書，將成為“魚躍龍門”的重要資格。
四、注冊(cè)金融策劃師資格(CFP資格)
注冊(cè)金融策劃師CFP(Certified Financial Planner)，是國(guó)際上金融服務(wù)領(lǐng)域權(quán)威的個(gè)人理財(cái)職業(yè)資格。為客戶進(jìn)行理財(cái)?shù)睦碡?cái)規(guī)劃師，主要是根據(jù)客戶的資產(chǎn)狀況與風(fēng)險(xiǎn)偏好，關(guān)注客戶的需求與目標(biāo)，以“幫助客戶”為核心理念，采取一整套規(guī)范的模式提供包括客戶生活方方面面的全面財(cái)務(wù)建議，為他尋找一個(gè)適合的理財(cái)方式，包括保險(xiǎn)、儲(chǔ)蓄、股票、債券、基金等，以確保其資產(chǎn)的保值與增值。
CFP資格的考核內(nèi)容涵蓋了106門學(xué)科的內(nèi)容。候選CFP需要通過(guò)教育、考試、經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德等多方面的考核，才能成為真正的CFP。取得這個(gè)資格會(huì)在理財(cái)規(guī)劃行業(yè)中得到廣泛認(rèn)可和尊敬。
在一定程度上，一個(gè)或地區(qū)擁有CFP人數(shù)的多少，代表著該國(guó)理財(cái)規(guī)劃業(yè)的發(fā)展程度。在世界范圍內(nèi)，美國(guó)和加拿大擁有CFP資格的人數(shù)是多的，分別占CFP總?cè)藬?shù)的60%和20%。一個(gè)國(guó)外的CFP年收入都在10萬(wàn)美元以上。
目前，中國(guó)內(nèi)地并不是美國(guó)理財(cái)規(guī)劃協(xié)會(huì)會(huì)員，因而并不能舉行CFP的考試及注冊(cè)程序等；CFP在內(nèi)地實(shí)際上還沒(méi)有。但平安保險(xiǎn)公司去年引進(jìn)了國(guó)外關(guān)于理財(cái)規(guī)劃的理念，并在北京推出了50名個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師。雖然這些理財(cái)規(guī)劃師與CFP的標(biāo)準(zhǔn)相差很遠(yuǎn)，但一經(jīng)亮相便凸顯廣闊的市場(chǎng)前景。
【目前情況】
一家理財(cái)網(wǎng)站的調(diào)查顯示，在接受調(diào)查的人中，78%的愿意接受專家顧問(wèn)的理財(cái)意見(jiàn)，25%的愿意委托理財(cái)，50%以上的愿意支付顧問(wèn)費(fèi)。由此可見(jiàn)，隨著人們收入增加，投資意識(shí)增強(qiáng)，人們對(duì)理財(cái)規(guī)劃的需求日趨旺盛，理財(cái)規(guī)劃師將大有作為。
五、國(guó)際注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格(ACCA資格)
特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師公會(huì)(The Association of Chartered Certified Accountants，簡(jiǎn)稱ACCA))成立于1904年，是目前世界上領(lǐng)先的專業(yè)會(huì)計(jì)師團(tuán)體，也是國(guó)際上海外學(xué)員多、學(xué)員規(guī)模發(fā)展快的專業(yè)會(huì)計(jì)師組織。英國(guó)立法許可ACCA會(huì)員從事審計(jì)、投資顧問(wèn)和破產(chǎn)執(zhí)行的工作。ACCA會(huì)員資格得到歐盟立法以及許多公司法的承認(rèn)。ACCA是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)(IASC)的創(chuàng)始成員，也是國(guó)際會(huì)計(jì)師聯(lián)合會(huì)(IFAC)的主要成員，1999年2月聯(lián)合國(guó)通過(guò)了以ACCA課程大綱為藍(lán)本的《職業(yè)會(huì)計(jì)師專業(yè)教育國(guó)際大綱》，該大綱將作為世界各地職業(yè)會(huì)計(jì)師考試課程設(shè)置的一個(gè)衡量基準(zhǔn)。
ACCA在國(guó)內(nèi)稱為"國(guó)際注冊(cè)會(huì)計(jì)師"，實(shí)際上是特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師公會(huì)(The Association Of Chartered Certified Accountants)的縮寫，它是英國(guó)具有特許頭銜的4家注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)之一，也是當(dāng)今知名的國(guó)際性會(huì)計(jì)師組織之一。ACCA資格被認(rèn)為是"國(guó)際財(cái)會(huì)界的通行證"。許多立法許可ACCA會(huì)員從事審計(jì)、投資顧問(wèn)和破產(chǎn)執(zhí)行工作。ACCA在歐洲會(huì)計(jì)專家協(xié)會(huì)(FEE)、亞太會(huì)計(jì)師聯(lián)合會(huì)(CAPA)和加勒比特許會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)(ICAC)等會(huì)計(jì)組織中起著非常重要的作用。
ACCA考試是按現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)人員需要具備的技能和技術(shù)的要求而設(shè)計(jì)的，共有14門課程，兩門選修課，課程分為3個(gè)部分：
第一部分涉及基本會(huì)計(jì)原理;
第二部分涵蓋專業(yè)財(cái)會(huì)人員應(yīng)具備的核心專業(yè)技能；
第三部分培養(yǎng)學(xué)員以專業(yè)知識(shí)對(duì)信息進(jìn)行評(píng)估，并提出合理的經(jīng)營(yíng)建議和忠告。
ACCA學(xué)員在通過(guò)ACCA專業(yè)資格考試第一、二部分即前9門的考試之后，再提交一份研究和分析報(bào)告，就有機(jī)會(huì)獲得牛津·布魯克斯大學(xué)的應(yīng)用會(huì)計(jì)(優(yōu)等)理學(xué)士學(xué)位。根據(jù)中英雙方2003年2月簽訂的《中華人民共和國(guó)政府和大不列顛及北愛(ài)爾蘭聯(lián)合王國(guó)政府及托管政府關(guān)于相互承認(rèn)高等教育學(xué)位證書的協(xié)議》協(xié)議，獲得牛津·布魯克斯大學(xué)(優(yōu)等)理學(xué)士學(xué)位且成績(jī)優(yōu)異者，在不用取得中國(guó)碩士學(xué)位的前提下，可以直接參加中國(guó)博士生入學(xué)考試。
【目前情況】
自上世紀(jì)三十年代起，ACCA將其專業(yè)資格考試推向海外，在160個(gè)和地區(qū)擁有近35萬(wàn)會(huì)員和學(xué)員，設(shè)有250多個(gè)考點(diǎn)，操作上具有真正的國(guó)際性。ACCA總部設(shè)在倫敦，在美國(guó)洛杉磯、加拿大多倫多、澳大利亞悉尼及中國(guó)香港建有分會(huì)，在格拉斯哥、都伯林、新德里、吉隆坡、新加坡、內(nèi)羅畢、約翰內(nèi)斯堡、北京、上海和廣州等世界上70多個(gè)城市均設(shè)有辦事處。
據(jù)估計(jì)，目前持有ACCA證書的人員普遍年薪在40萬(wàn)元左右，年薪已逾百萬(wàn)元。在未來(lái)的10年我國(guó)需求的15類人才排行榜中，注冊(cè)會(huì)計(jì)師位居榜首，尤其是熟知專業(yè)業(yè)務(wù)和國(guó)際事務(wù)的人才更為搶手。
有資料顯示，自ACCA在國(guó)內(nèi)啟動(dòng)以來(lái)，截止2014年目前在考的有48000 已經(jīng)通過(guò)的23000（大陸7000 香港16000），我國(guó)大約需要35萬(wàn)名注冊(cè)會(huì)計(jì)師。需求缺口的巨大，加上ACCA本身“十年磨一劍”的含金量，使ACCA的會(huì)員大多身價(jià)不菲。中國(guó)內(nèi)地獲得ACCA資格的第一人吳衛(wèi)軍，就進(jìn)入了國(guó)際的普華永道公司，并用了5年時(shí)間從經(jīng)理提升到合伙人的位置，成為國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)界的風(fēng)云人物。
有資料顯示，自ACCA在國(guó)內(nèi)啟動(dòng)以來(lái)，截止2014年目前在考的有48000 已經(jīng)通過(guò)的23000（大陸7000 香港16000），我國(guó)大約需要35萬(wàn)名注冊(cè)會(huì)計(jì)師。需求缺口的巨大，加上ACCA本身“十年磨一劍”的含金量，使ACCA的會(huì)員大多身價(jià)不菲。中國(guó)內(nèi)地獲得ACCA資格的第一人吳衛(wèi)軍，就進(jìn)入了國(guó)際的普華永道公司，并用了5年時(shí)間從經(jīng)理提升到合伙人的位置，成為國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)界的風(fēng)云人物。
