購(gòu)買(mǎi)小麥期貨合約來(lái)防止小麥價(jià)格波動(dòng)造成損失應(yīng)該被歸為：
公允價(jià)值套期保值（fairvaluehedge）
現(xiàn)金流套期保值（cashflowhedge）
外匯套期保值（foreigncurrencyhedge）
掉期（swap）
解析：公允價(jià)值套期保值是指，一種通過(guò)消除其他資產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)抵消資產(chǎn)或投資的公允價(jià)值損失的衍生工具?，F(xiàn)金套期保值是指，為了規(guī)避現(xiàn)金流波動(dòng)對(duì)利潤(rùn)造成負(fù)面影響而采取的交易行為。比如石油進(jìn)口商預(yù)計(jì)油價(jià)在未來(lái)會(huì)下跌，進(jìn)而造成虧損。因此，該進(jìn)口商購(gòu)入石油的看跌期權(quán)（行權(quán)價(jià)格為50）。如果下月油價(jià)下跌至40，那該進(jìn)口商就會(huì)行權(quán)。該交易行為就是現(xiàn)金套期保值交易。
外匯掉期:
交易雙方約定，將一種貨幣表示的一筆貸款的本金和利息，
交換為以另一種貨幣表示的另一筆貸款的等量本金和利息。
摘自肆大CMA***寶系列之《要點(diǎn)全講》、《習(xí)題精解》
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