購買小麥期貨合約來防止小麥價格波動造成損失應(yīng)該被歸為：

公允價值套期保值（fairvaluehedge）

現(xiàn)金流套期保值（cashflowhedge）

外匯套期保值（foreigncurrencyhedge）

掉期（swap）

答案：B>>點擊免費在線CMA做題

解析：公允價值套期保值是指，一種通過消除其他資產(chǎn)中的風(fēng)險來抵消資產(chǎn)或投資的公允價值損失的衍生工具?，F(xiàn)金套期保值是指，為了規(guī)避現(xiàn)金流波動對利潤造成負(fù)面影響而采取的交易行為。比如石油進(jìn)口商預(yù)計油價在未來會下跌，進(jìn)而造成虧損。因此，該進(jìn)口商購入石油的看跌期權(quán)（行權(quán)價格為50）。如果下月油價下跌至40，那該進(jìn)口商就會行權(quán)。該交易行為就是現(xiàn)金套期保值交易。

外匯掉期:

交易雙方約定，將一種貨幣表示的一筆貸款的本金和利息，

交換為以另一種貨幣表示的另一筆貸款的等量本金和利息。

摘自肆大CMA***寶系列之《要點全講》、《習(xí)題精解》

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