許同學(xué)
2020-03-14 22:33為什么188頁,還款利息記在TSECF,但是在191頁,利息就記在TSCLGC,而且沒有變成0
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2個回答
姚奕助教
2020-03-26 18:15
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買入債券的314726是因為其按照當(dāng)時的價格99.95,所以總額比較高。當(dāng)然,買入債券是負(fù)的現(xiàn)金流。理論上說不應(yīng)該放在TSCLGC位置,因為TSCLGC只記錄正的現(xiàn)金流,但原版教材如此,我也認(rèn)為是有問題的。
Robin Ma助教
2020-03-16 18:30
該回答已被題主采納
同學(xué)你好,因為188頁是回購交易,銀行并沒有賣出債券而獲得實際的先進,因此,產(chǎn)生的現(xiàn)金流都是預(yù)期的,而191頁是銀行真正賣出了一個債券,賣出的債券使得銀行獲得了現(xiàn)金,從而產(chǎn)生了流動性,因此記錄在LGC中。
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追問
但即便是這樣,他是買入債券,花了314726,但是之前TSCLGC是307200,減去花去的錢,賬面的負(fù)值應(yīng)該是307200-314726,因為TSCLGC是累計的啊,這里的314726更像是一個時點的值,是不是數(shù)值寫錯了?
