喻同學(xué)
2020-05-01 18:02老師請(qǐng)問下，18題中，statement4僅提到了要對(duì)收的禮物進(jìn)行披露，但是完全沒有提要事先取得各方書面同意，那這樣不是違規(guī)了嗎，感覺說的不夠
所屬：CFA Level III > Ethical and Professional Standards 視頻位置 相關(guān)試題
來源： 視頻位置 相關(guān)試題
1個(gè)回答
Chris Lan助教
2020-05-06 09:12
該回答已被題主采納
同學(xué)你好
statement 4就只有一句話，他不可能把禮物的所有方面都說進(jìn)來，你就看他說的這句話，本身有沒有錯(cuò)。
研討會(huì)發(fā)言人的聲明3和聲明4分別是否充分的滿足了協(xié)會(huì)的準(zhǔn)則？
聲明3說，有些員工判斷是重大的不可避免的利益沖突必須要披露，并使用平實(shí)的語(yǔ)言。這個(gè)表述是錯(cuò)的，因?yàn)樗械恼鎸?shí)的和潛在的利益沖突都要進(jìn)行披露，而不僅僅是員工認(rèn)為不可避免的那些利益沖突。
聲明4說，員工要披露所有的客戶的禮物，無(wú)論價(jià)值高低。這個(gè)說法是正確的，來自客戶的禮物應(yīng)該披露給雇主，這樣雇主才能確定禮物是否會(huì)影響員工的獨(dú)立客觀性。
所以聲明3是不正確的，聲明4是正確的，因此應(yīng)該選B。
0
0
0
0
