葛同學(xué)
2020-06-23 09:05以前的講解中，完成投資業(yè)績后，投資方給的算小費(fèi)，只要告知雇主就行，現(xiàn)在怎么又不行了？沒明白，將來做題到底是按照哪個原則？
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2個回答
Bingo助教
2020-06-23 16:49
該回答已被題主采納
同學(xué)你好。授課老師的意思是：如果事后接受了好處并告訴雇主——不違反獨(dú)立客觀性，因?yàn)槭鞘潞螅暗臉I(yè)務(wù)獨(dú)立客觀性未被影響到；
但是違反了額外報酬，因?yàn)闆]有在收取之前向雇主披露。
這個點(diǎn)知道一下就可以了，考題的話場景會更明晰。
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追問
那如果題干中描述業(yè)績完成后，收到投資方好處，并口頭告知了公司。那這個題目答案內(nèi)容選錯誤呢還是正確？
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追問
你說的場景更明確是啥意思？我只知道，在前面的課說，完成業(yè)績后，帶基金經(jīng)理去旅游，只要回來告知雇主就沒事；現(xiàn)在是還要事前告知，不知道題干能明晰到什么程度。事實(shí)說的很清楚，不知道判斷標(biāo)準(zhǔn)，有啥用啊
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Danyi助教
2020-06-28 15:46該回答已被題主采納
同學(xué)你好，
口頭的不行，需要書面同意（written consent）：只要是記錄在案可用于追溯的通信形式都屬于書面同意，并非一定要紙制，例如，電子郵件、錄音。
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追問
那這種做法是做還是錯呢？
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追問
那如果題干中描述業(yè)績完成后，收到投資方好處，并書面告知了公司。那這個題目答案內(nèi)容選錯誤呢還是正確？
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追答
同學(xué)你好，
一般來說只要事后的沒有影響到獨(dú)立客觀性，并且在收取之前披露并獲得雇主書面同意的情況下，這樣的做法是沒有問題的。 -
追問
就是說事后書面告知雇主或叫披露了業(yè)績完成后獲得的好處，不是事前（事前也很難把握吧？）。這種做法對不對呢？
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追答
事后在收取之前披露并獲得雇主書面同意的情況下，這樣的做法是對的
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追問
“事后在收取之前”這是什么意思？是收了好處之后還是之前？老師，您能先回答我的問話，然后再去解釋嗎？我問的是業(yè)績完成了，投資方給我好處，我收了之后，書面告知雇主，這種做法可以嗎？
如果要求是收好處之前書面告知雇主，有時候是很難做到的，因?yàn)闆]有時間和機(jī)會讓你先告知雇主同意，如雇主當(dāng)面給你一個金項(xiàng)鏈，你還要先書面給雇主，等批了再拿？那人家早就走了。 -
追答
業(yè)績完成了，投資方給我好處，要在收取之前書面告知雇主，雇主同意后就可以。這就叫做事后在收取之前披露并獲得雇主書面同意。
CFA課程講述的是職業(yè)行為最規(guī)范的做法，這里考題會依據(jù)我們課本上講的進(jìn)行出題。我們在考試中一定要遵守CFA的道德準(zhǔn)則，但在現(xiàn)實(shí)生活中，需要理解理論和實(shí)際永遠(yuǎn)差異都很大的。
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