karen
2020-09-19 14:54請問考試原版書R31，348頁第二題step up in tax cost basis對beneficiary來說是有利的嗎？因為tax basis提升意味著再賣掉交稅變少，書上這部分解釋沒我懂。 第三問請問是通過哪里如何得出confirmation bias 和anchoring and adjustments bias的？謝謝老師
所屬：CFA Level III > Private Wealth Management 視頻位置 相關試題
來源： 視頻位置 相關試題
1個回答
Chris Lan助教
2020-09-21 21:14
該回答已被題主采納
同學你好
對于問題2，如果B同學去世，這些股票的cost basis將變成6000萬，所以就不用再交900萬的資本利得稅了，但這是站在受益人的角度來想問題的，主人公是B同學的顧問，所以他要優(yōu)先考慮B同學的利益。由于預期B同學87歲去世，所以他還能活32年，如果賣了這些股票，再將這些錢構建一個分散化的組合，通過32年的投資復利增長，帶來的收益可能高于這900萬的稅。這是解析透漏給我們的意思。
對于問題3，他問的是哪些偏誤可能會影響他們，并沒有說從文中的內(nèi)容，看他們都表現(xiàn)出了哪些偏誤。所以這是不同的概念。，題干說，B同學是ABC公司股票的忠實粉絲，并定期跟蹤ABC公司的股票。所以在跟蹤的時候，就有可能犯確認性偏誤，只找他認可的觀點，因為題干后面接著說盡管B同學沒有比任何其他投資者更好地獲得有關公司的信息，但B同學認為他比其他投資者更了解該公司。所以這就說明他更有可能找支持他觀點的證據(jù)。
而他的太太認為，他們在ABC公司的股份上支付的股息支付了他們相當一部分的生活開支，很可能被這個錨住，想一直保留這些股票，其實他老公B同學已經(jīng)退休了，這些股票其實是可以賣的，能給他們帶來流動性的資產(chǎn)應該有很多可選擇的。這塊是我個人的淺見，因為解析并沒有明確的說明。
致正在努力的你，望能解答你的疑惑~
如此次答疑能更好地幫助你理解該知識點，煩請【點贊】。你的反饋是我們進步的動力，祝你順利通過考試~
0
0
0
0
