林同學
2020-09-22 12:59這道題可以講一下嗎
所屬：FRM Part II > Operational Risk and Resiliency 視頻位置 相關試題
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1個回答
Jenny助教
2020-09-22 16:16
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同學你好，
題干的意思是：一家大型銀行的首席執(zhí)行官聲稱，該銀行用于管理操作風險的框架與《巴塞爾協(xié)議II》和《巴塞爾協(xié)議III》的操作風險治理模型一致。讓我們在選擇哪些行為和原則是正確的。
巴塞爾認為，健全的運營風險治理依賴于三道防線：（i）第一道防線–業(yè)務線管理，負責識別和管理產品，活動，流程和系統(tǒng)中固有的風險對此負責：（ii）第二道防線–獨立的公司操作風險管理功能（CORF)，通常補充業(yè)務線的操作風險管理活動； （iii）第三道防線-獨立審查-審查和審核銀行的操作風險管理控制，流程和系統(tǒng)。
所以顯然A選項并不是第二道防線的內容，A錯。
選項B是第三道防線的內容（independent audit review），所以B對。
關于C選項，《巴塞爾協(xié)議二》和《巴塞爾協(xié)議三》將操作風險（包括技術風險）定義為因內部流程，人員和系統(tǒng)不足或發(fā)生故障或外部事件導致的直接或間接損失的風險。盡管許多金融機構將信譽風險和戰(zhàn)略風險（例如，由于合并失敗而導致）作為廣義操作風險定義的一部分，但它們不在巴塞爾協(xié)議II / III的定義范圍內，所以C錯。
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