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2021-03-12 22:05老師,52:05左右的報表(上傳不了圖片,多次嘗試均失敗,抱歉?。?,1. 里面反映公司的CFF都是流出,這正常嗎?一般來說,公司融資不是應該流進嗎(從別處借錢,借到的錢進公司賬上)。它這里都流失了應該如何理解呢?2. CFF部分為負值能反映公司的什么信息嗎?(比如,欠債過多,公司現(xiàn)金流不健康,公司信用風險大之類的)謝謝老師!
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1個回答
李澤瑞助教
2021-03-15 09:29
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同學你好,
你說的是底下的那張圖么。從圖上來看,CFF并不只有流出項。仍然有新的借款(藍色部分為流入項),但是由于該公司的債務償還的需要更多,CFF的流入小于流出,所以總體來看該公司的CFF是流出。流失的部分就是之前債務的償還。
CFF的負值反應出公司融資能力不足,新借入的款項無法償還之前的債務,如果長期處于負值就像你說的,公司債務負擔過重不利于公司發(fā)展,面臨破產(chǎn)風險。
