讓同學(xué)
2021-05-13 22:05gips本身和gips advertisement的信息披露有什么不同的要求？ （比如dispersion measurement要求在gips里披露但是廣告里沒有要求披露） 想麻煩老師給我羅列一下這兩個(gè)的不同要求，或者跟我說(shuō)一下講義/原版書哪個(gè)部分有對(duì)其的歸納總結(jié)，謝謝！
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1個(gè)回答
Chris Lan助教
2021-05-14 10:42
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同學(xué)你好
GIPS的廣告分兩種情況，一種是不披露業(yè)績(jī)，一種是披露業(yè)績(jī)。相關(guān)的披露總結(jié)，你看我的截圖。
另外GIPS必須披露的信息如下：
Firm definition/composite definition/benchmark definition
Reporting currency
Internal dispersion ： 哪種方式要披露： 1.high-low ； 2.high/low ； 3.equal-weighted ；
4.asset-weighted；5.25%-75%(inter quartile-range)
External risk(composite 和benchmark 都要披露)
Fee schedule
Composite creation date
Start:5 years performance record(or since inception),then at least 10 years
Available upon request：
Composite definition/description
Composite return calculation process & method
External verification report（或有）
4 個(gè)percentage：
Non-fee paying
Carve-out
Bundled fee
External valuation(real estate)
Composite redefinition
Real estate and PE：TVPI/DPI/RVPI/PIC
Composite：ending FV or ending Asset %
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