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2021-06-20 22:14老師,我們這里怎么判斷28140應(yīng)該+124呢?我的反應(yīng)是減,怎么確定該加還是該減?謝謝!
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1個(gè)回答
李澤瑞助教
2021-06-21 16:52
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同學(xué)你好,
deferred表示延期的稅費(fèi),表格里的數(shù)字沒(méi)有括號(hào)的就是加,有括號(hào)的就是減。
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追問(wèn)
謝謝老師!那么延期的稅費(fèi)為什么發(fā)生(不是說(shuō)稅務(wù)局收稅剛,不讓延?),它和DTA/DTL是一個(gè)東西嗎還是不一樣?
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追答
同學(xué)你好,
對(duì)的這里deferred的就是遞延所得稅,DTA就是遞延所得稅資產(chǎn),DTL就是遞延所得稅負(fù)債。
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