蔡同學(xué)
2021-09-25 15:00老師我不是很理解債券負(fù)債的公允價值,理論發(fā)行債券,作為發(fā)債方,每年需要支付投資者coupon payment還有年底的bond face value?,F(xiàn)針對“那當(dāng)bond's yield上升時,導(dǎo)致bond liability的公允價值(市場真實價值)下降“。這個bond's yield上升的因素可能由于通脹等上升,導(dǎo)致coupon payment上升是嗎?第二個就是”導(dǎo)致bond liability的公允價值(市場真實價值)下降“這句話我不太理解
所屬:CFA Level I > Financial Statement Analysis 視頻位置 相關(guān)試題
來源: 視頻位置 相關(guān)試題
1個回答
186****2951助教
2021-09-26 17:54
該回答已被題主采納
蔡同學(xué)好
1、bond yied 是 市場利率,不是coupon rate
2、債券公允價值和市場利率是反比的,因為市場利率是折現(xiàn)率啊
3 是計算 債券公允價值時候放在分母位置的
