崔同學(xué)
2021-12-17 23:19如果該申請人的股份由多個人而不是1個人直接/間接持有100%股份，且這些人都符合受益所有人條件，該申請人是否可以被判定為受益所有人？
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1個回答
大麗水手助教
2021-12-20 13:57
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同學(xué)，你好！這里如果是多個人持有股份，那么對于其中某一個人來說就不滿足持有100%股份了，因此不能判定為受益所有人。
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追問
如果這里的多個所有人本身都可以直接判定為受益所有人（比如是對方所屬國居民，對方所屬國上市公司，對方所屬國政府等等），也不可以將其判定為受益所有人是嗎？僅僅由一個人持股100%是必要條件？
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追答
同學(xué)，你好！ 您所說的是另一種情況。第3條規(guī)定意思是，假設(shè)申請人甲不滿足“受益所有人”的條件，但是直接持有甲100%股份的乙滿足條件，或者通過全資子公司丙間接持有甲100%股份的丁公司滿足條件，此時申請人是可以進行“受益所有人”認定的。您所說的直接判定為“受益所有人”的情形，如下圖所示，第1-3項是可以直接判定為“受益所有人”的，或者被1-3項中的人直接或者間接持有100%股份的人，也可以被直接認定為“受益所有人”。
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