Joe
2022-02-11 11:00請問r33課后題第41題B為什么不披露會影響他的客觀公正性?
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1個回答
Chris Lan助教
2022-02-11 13:41
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同學(xué)你好
根據(jù)CFA協(xié)會的準(zhǔn)則,R同學(xué)不需要向客戶披露什么?
日本股票產(chǎn)品的持倉跟客戶是有利益沖突的,因為他為客戶買入的產(chǎn)品,他自己本身也持有,需要向客戶披露。在S銀行子公司董事會的職位也是要披露的。因為這屬于重大的外部董事關(guān)系。在子公司董事會的薪酬,是不需要披露給客戶的,但要向雇主披露。
向客戶披露的主要有四個方面:
1)本公司與標(biāo)的公司有企業(yè)融資或者做市商關(guān)系;
2)標(biāo)的股票的持倉;
3)外部董事關(guān)系;
4)與標(biāo)的公司的重大個人關(guān)系。
