張同學(xué)
2022-02-15 13:16R7課后題18題，有點(diǎn)不明白，題目是說(shuō)基金經(jīng)理推薦增加股票投資，哪一個(gè)賬戶(hù)適合股票投資，答案選擇的是reallocated money market ，原因一股票天然有稅收優(yōu)惠，所以一般放入taxable account ，而retirement account 為T(mén)DA賬戶(hù)；原因二對(duì)于增加的股票投資流動(dòng)性需求低，而education 和Unexpected needs 賬戶(hù)流動(dòng)性需求高，所以不滿(mǎn)足；所以答案為reallocated money market ，請(qǐng)問(wèn)我這樣理解對(duì)不對(duì)
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1個(gè)回答
Johnny助教
2022-02-15 13:26
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同學(xué)你好，你的理解是正確。除了retirement account，其他三個(gè)賬戶(hù)賬戶(hù)都是稅后的。原版書(shū)中有這么一段話：As a general rule, the portion of a taxable asset owner’s assets that are eligible for lower tax rates and deferred capital gains tax treatment should first be allocated to the investor’s taxable accounts. For example, equities should generally be held in taxable accounts, while taxable bonds and high-turnover trading strategies should generally be located in tax-exempt and tax-deferred accounts to the extent possible. 通常，如果一個(gè)資產(chǎn)的稅率較低而且資本利得稅可以遞延，那么把它放入taxable account，例如權(quán)益通常放入taxable account，而課稅債券和高周轉(zhuǎn)率的交易策略就要放入免稅賬戶(hù)或遞延稅賬戶(hù)。本題就是基于這個(gè)“常識(shí)”出發(fā)，由于要加大股票投資，那么就把他放到課稅賬戶(hù)中。由于過(guò)去了10年，他的兩個(gè)孩子已經(jīng)17和20歲，正是大學(xué)教育需要花錢(qián)的時(shí)候，此外Emma本人也存錢(qián)用于unforseen cost，于是這兩個(gè)賬戶(hù)都不容損失，于是不適合增投股票這種高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，只有money market account可以用于加投股票。
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