more
2022-04-17 17:57這里用保險作為遺產(chǎn)繼承的規(guī)劃，不是避稅了么？和流動性有啥關(guān)系，流動性最多也是保險的現(xiàn)金價值而已啊
所屬：CFA Level III > Private Wealth Management 視頻位置 相關(guān)試題
來源： 視頻位置 相關(guān)試題
1個回答
Chris Lan助教
2022-04-18 14:42
該回答已被題主采納
同學(xué)你好
做題的時候，要根據(jù)原文的表述，看他想問你什么，以及正文的鋪墊。這個題是這樣：
P同學(xué)的大兒子想要葡萄園，另外兩個兒子不想要，但P同學(xué)希望三個孩子有相同的遺產(chǎn)金額。
P同學(xué)的葡萄園值150萬，剩下的錢有200萬，剩下的錢直接分是不能滿足P同學(xué)的期望的，所以他要買一個保額300萬的壽險，如果P同學(xué)過世，剩下的兩個兒子可以每個人分別拿150萬的理賠。這是他使用壽險想達(dá)成的目的。P同學(xué)使用人壽保險的主要目的是遺產(chǎn)規(guī)劃，不是為了節(jié)稅，也不是為了對沖他不能掙錢的風(fēng)險。所以B選項和C選項是不正確的。A選項說的是比較含糊的，因為使用了壽險，大兒子可以直接拿150萬的葡萄園，這樣的話，這個流動性差的葡萄園就直接給了大兒子，而不用為了平分三個孩子的遺產(chǎn)金額而將其平分，所以相當(dāng)于提高了流動性，因為大兒子拿到全部的葡萄園，他可以直接處置。但如果三個孩子平分葡萄園，這個時候由于三個人都有所有權(quán)，會導(dǎo)致葡萄園難以處置。所以這個題選A。
剩下的兩個選項不是這段正文關(guān)注的。
0
0
1
1
