李同學(xué)
2022-05-06 15:26!望老師今日能回答，不然隔一個(gè)周末就太久了，謝謝老師拉~ 也還是關(guān)于GIPS,第三個(gè)問題，如果組合被終止在年中（不足整個(gè)年份），如何展示業(yè)績？是展示到上一年年末？還是展示到終止時(shí)？如果是終止時(shí)，后半段算不算虛擬業(yè)績？要不要特殊說明？
所屬：CFA Level III > Ethical and Professional Standards 視頻位置 相關(guān)試題
來源： 視頻位置 相關(guān)試題
1個(gè)回答
Chris Lan助教
2022-05-06 16:56
該回答已被題主采納
同學(xué)你好
如果組合被終止在年中（不足整個(gè)年份），如何展示業(yè)績？
要看完整的業(yè)績展示期間是多久，比如說是1年，那就只展示到上一個(gè)完整年充。比如說是一個(gè)月，那就展示到最后一個(gè)完整的月度業(yè)績。最新的不足一個(gè)月的就不要展示了。
是展示到上一年年末？ 還是展示到終止時(shí)？如果是終止時(shí)，后半段算不算虛擬業(yè)績？
展示到完整的業(yè)績評估周期。后半段不展示，也不算是虛擬業(yè)績
要不要特殊說明？
業(yè)績展示的表格中不用特別說明，但是要記錄好。
In any event, it is incumbent upon the GIPS-compliant firm to have defined and documented its policies governing the removal of terminated portfolios from composites and, of course, to apply those policies consistently.
0
0
1
1
