梁同學(xué)
2022-07-20 18:16在公開交易股票中，不會(huì)產(chǎn)生稅的方式有哪些，equity monetization會(huì)不會(huì)產(chǎn)生稅，以及collar和covered call 有沒有稅，不會(huì)丟失控制權(quán)的是哪些，慈善捐贈(zèng)會(huì)喪失吧？
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1個(gè)回答
Chris Lan助教
2022-07-21 10:49
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同學(xué)您好
Equity monetization：這種方法不賣出股票，不會(huì)交稅。沒失去控制權(quán)。
Collar：可能會(huì)引發(fā)應(yīng)稅事件，如果你不再承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，（視為）你實(shí)際上已經(jīng)賣出了頭寸。但如果領(lǐng)式策略的構(gòu)造仍有一定的損失風(fēng)險(xiǎn)，則可避免應(yīng)稅事件
Covered call：賣出期權(quán)，可能涉及交premium的稅。
這兩個(gè)期權(quán)策略主要是為了對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，或獲得更高回報(bào)，但是short call可能會(huì)賣出股票，但這一點(diǎn)書中并沒有展開，因此考試應(yīng)該不會(huì)考。call的多頭也可以賣掉期權(quán)獲利，并不一定非要交割股票。因此這一點(diǎn)不好說。
Charitable Remainder Trust(CRT)：不會(huì)交稅，但會(huì)失去資產(chǎn)控制權(quán)。因?yàn)橘Y產(chǎn)給了信托了，不再屬于客戶。
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