Ms Q
2022-07-30 21:11Mutual fund是基金賺錢了，大家都要交稅；但虧錢了，持有人卻不能拿它來抵稅。對吧？
所屬：CFA Level III > Private Wealth Management 視頻位置 相關(guān)試題
來源： 視頻位置 相關(guān)試題
1個回答
Chris Lan助教
2022-08-01 13:30
該回答已被題主采納
同學您好
基金也可以拿 realized loss來抵稅的，為什么不可以呢？
-
追問
視頻課件P130，最后一句話，相對于SMA來講，any losses within a mutual fund can only be used to offset gains realized within the fund and cannot be distributed to the shareholders
-
追答
同學您好
這里的意思就是基金可以拿 自己持倉的一些realized loss抵稅，這會少交稅的稅盾，會體現(xiàn)在基金的NAV中。但是這些低稅的好處，是不能分配給每個基金份額持有人的。只能在基金層面享受。 -
追問
是的，就是這里不明白。稅盾可以體現(xiàn)在基金中，但不能分配給每個基金份額持有人，這個是什么意思呢？
-
追答
同學您好
這里的意思就是基金有realized loss，基金可以抵稅。
比如說有個投資者買了基金，這個投資者自己又買了一支股票，賺錢了，有realized gain。但是基金的realized loss是不能給這個投資者個人買的股票抵稅的。
或者也可以理解為基金的realized loss，可以做為稅盾，但是這種稅盾，是沒法做為一個有價值的東西，直接分配給每個投資者的。比如說基金不能按比例把realied loss分配給投資者，讓他們自己用基金分配的realied loss來抵稅。
0
0
0
0
