穆同學(xué)
2022-08-14 22:1728題，文中沒有說到fee的問題，從有的表述來講沒有問題。但是選項里有。這種題關(guān)鍵是什么，就是哪些能聯(lián)想那些不能。
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1個回答
Chris Lan助教
2022-08-15 17:21
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同學(xué)您好
K同學(xué)關(guān)于收益的通訊評論是否符合CFA協(xié)會的準(zhǔn)則？
K同學(xué)在業(yè)績方面，并沒有明確說明是gross of fee還是net of fee，而且也沒有說明是before tax還是after tax的情況。在業(yè)績展示時，gross of fee或net of fee，以及before tax或after tax都是可以的，但是要清晰的說明，業(yè)績展示的數(shù)據(jù)用的是哪種情況，K同學(xué)在通訊中并沒有這些表述，業(yè)績展示是不完整的，所以是的違規(guī)的。
W基金是小盤股，他使用羅素2000作為基準(zhǔn)是合適的，因為羅素2000是選擇了2000支小盤股構(gòu)建的指數(shù)，是可以反應(yīng)W基金的投資風(fēng)格的。
所以這個題選擇C選項，因為K同學(xué)在業(yè)績展示中沒有披露是稅前還是稅后角度。
業(yè)績展示要明確說明是gross或net，稅前或稅后，如果我直接說投資回報 10%，你是沒有概念的。你也不知道是什么角度。所以這一點就算不提及，也要有這個敏感性（業(yè)績的展示角度，這是必須要明確說明的）。但職業(yè)倫理的題不能聯(lián)想。就根據(jù)題目的內(nèi)容來說。
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