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2022-12-28 00:52可以總結(jié)接受禮物、小費等好處相關(guān)的許可和違規(guī)的知識點嗎?
所屬:CFA Level I > Ethical and Professional Standards 視頻位置 相關(guān)試題
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1個回答
Danyi助教
2022-12-29 13:18
該回答已被題主采納
同學(xué)你好,
事前的禮物不應(yīng)該收,因為收了,從客戶的角度看,是影響分析師的獨立客觀性的。
事后的禮物可以收,只要披露了就不違反獨立客觀性。但是只有在收取之前披露并獲得雇主書面同意的情況下才不違反additional compensation。
為乘風(fēng)破浪的你【點贊】??讓我們知曉您對答疑服務(wù)的支持!
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追問
接受事后的禮物,有與利益沖突相關(guān)的知識點嗎?
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追答
如果additional compensation沒有披露,一般也視為違反利益沖突條款
