陳同學(xué)
2018-11-06 19:09解說是講只保留figures不夠。但是題目?jī)H僅是說他獲得了原公司的許可，可帶走figures，與真實(shí)的record retention無(wú)關(guān)，并沒有說原公司的record retention情況。？？？
所屬：CFA一級(jí) 視頻位置 相關(guān)試題
來源： 視頻位置 相關(guān)試題
1個(gè)回答
Bingo助教
2018-11-07 14:54
該回答已被題主采納
同學(xué)你好。
George在材料當(dāng)中展示了自己過去的業(yè)績(jī)。但George只拿到了historical return figures（數(shù)據(jù)） 以及 the supporting research reports。
Record Retention這條細(xì)則根本原則是：在進(jìn)行投資分析和投資行為的過程中，所有的信息和記錄都必須保存下來。
每份報(bào)告都會(huì)有很多其他相關(guān)數(shù)據(jù)和材料作支持，報(bào)告的展示其實(shí)偏于結(jié)論化。比如你想要推薦某公司的股票，在研究報(bào)告中分析這家公司近5年以來的資產(chǎn)負(fù)債率和利潤(rùn)率等指標(biāo)。但這份研報(bào)的背后還會(huì)有這家公司這五年以來的財(cái)務(wù)年報(bào)作為支持性的材料。
所以如果只帶走歷史數(shù)據(jù)和研報(bào)，而缺少所有相關(guān)支持性的文檔，從業(yè)人員就違反了record retention這條細(xì)則。這題是說主人公George違反了Record Retention。
0
0
0
0
