Judy
2023-04-04 16:14請(qǐng)教教材這道題，after tax account for education, unexpected needs是不是代表投進(jìn)去這個(gè)賬戶之后收益免稅呢？如果是的化，為什么不能投到這兩個(gè)賬戶呢？
所屬：CFA Level III > Asset Allocation and Related Decisions in Portfolio Management 視頻位置 相關(guān)試題
來源： 視頻位置 相關(guān)試題
1個(gè)回答
Essie助教
2023-04-06 10:30
該回答已被題主采納
你好，“a $500,000 after-tax account designated for her daughters’ education, a $400,000 after-tax account for unexpected needs”是說一個(gè)50萬美元的稅后賬戶，用于她女兒的教育；一個(gè)40萬美元的稅后賬戶，用于意外需求。
這道題目是問現(xiàn)在broker建議主人公做長(zhǎng)期投資，并且是投資equity，哪個(gè)賬戶最適合做這項(xiàng)投資。
除了retirement account，其他三個(gè)賬戶賬戶都是稅后的。通常，如果一個(gè)資產(chǎn)的稅率較低而且資本利得稅可以遞延，那么把它放入taxable account，例如權(quán)益通常放入taxable account。
而課稅債券和高周轉(zhuǎn)率的交易策略就要放入免稅賬戶或遞延稅賬戶。
本題就是基于這個(gè)“常識(shí)”出發(fā)，由于要加大股票投資，那么就把他放到課稅賬戶中，于是首先排除retirement account。由于過去了10年，他的兩個(gè)孩子已經(jīng)17和20歲，正是大學(xué)教育需要花錢的時(shí)候，此外Emma本人也存錢用于unforseen cost，于是這兩個(gè)賬戶都不容損失，于是不適合增加股票這種風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)，只有money market account可以用于加投股票。
0
0
0
0
