Leo
2023-06-27 19:20第6問,不披露禮物會違反IIA、IVB和VIA,沒有事前披露會違反IIA和IVB,對嗎?
所屬:CFA Level III > Ethical and Professional Standards 視頻位置 相關(guān)試題
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1個回答
Johnny助教
2023-06-28 10:52
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同學(xué)你好,這個得看禮物性質(zhì)了
你在為客戶提供了服務(wù)之后,客戶處于感謝而給你的禮物就類似于bonus,這種禮物和雇主利益不沖突的,你只需要在接收禮物前披露給雇主即可,做不到的話事后披露也行,但要是不披露就違反II(A)
如果這個好處或者禮物會和雇主利益產(chǎn)生沖突,那么就必須要獲得雇主的書面同意之后才能收取,否則就會違反II(A),IV(B)和VI(A),即使你事后披露也是違規(guī)的
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追問
小禮物且與雇主利益不沖突,不披露會同時違反IIA和VIA吧,而不是只違反IIA
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追答
同學(xué)你好,VI(A)這個條款就是對利益沖突的披露,那這個禮物本身就和雇主利益沒有沖突,那么不披露的話也就不違反VI(A)了。
