過同學
2023-10-07 20:48這里不是很理解,當expense是100,payable是120的時候,那實際我交稅是100還是120?如果我I/S顯示100,也就是我本來今年應(yīng)該按照稅法交120,但是我少交了,只交了I/S的100,那不是少交了20嗎?現(xiàn)在少交了20,不應(yīng)該是就是未來應(yīng)該多交,那應(yīng)該是DTL才對吧?所以實際是交120還是100?為什么第一種情況是DTA哦,不理解
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1個回答
Simon助教
2023-10-08 09:43
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同學,上午好。
1. 關(guān)于實際交100還是120?交稅按照payable 120來交。
2. 按照稅法,交了120,但我的tax expense 才100,所以多交稅,產(chǎn)生DTA。
