榮同學(xué)
2024-01-28 20:54after tax account
所屬：CFA Level III > Asset Allocation and Related Decisions in Portfolio Management 視頻位置 相關(guān)試題
來源： 視頻位置 相關(guān)試題
1個回答
Johnny助教
2024-01-29 10:26
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同學(xué)你好，這兩個賬戶都要收取資本利得稅的，但是TDA是每年獲取收益時(shí)不收稅的，也就是每年的收益都是稅前的，只有最后取錢時(shí)才一次性征稅，那retirement account應(yīng)該要用稅前的rebalancing range，而money market account要對應(yīng)稅后的rebalancing range。
5.5M的賬戶是稅后的，稅后的rebalancing range會大于稅前，那采用rebalancing range更高的alternative 2會更適合。3M的賬戶是tax-deferred，那么它的rebalancing range就未被稅收影響，會更加窄一些，于是采用alternative 1更為合適。可以發(fā)現(xiàn)alternative 1的rebalance range是8%，將他除以（1-25%）后得出的就是alternative 2的rebalance range10.7%，因此alternative 1適用于稅前賬戶，alternative 2適合稅后賬戶。
這里的核心考慮因素就是稅前稅后的range
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追問
我看有其他解答說，這個after tax account就是taxable account，對嗎？
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追答
同學(xué)你好，這個說法是正確的
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