看了金程cfa小編給大家準(zhǔn)備CFA協(xié)會道德手冊第十版筆記（上），是不是對CFA協(xié)會道德手冊第十版筆記（下）充滿期待！
1.協(xié)會會員在離開雇主后，可以自行重建在前雇主處使用的數(shù)據(jù)庫、模型等，重建的過程（特別是輔助資料的搜集和使用）應(yīng)與前雇主無關(guān)。
2.在接受其他來源（泛指一切不由雇主直接提供利益的利益來源<---為什么這句怎么改也改不通順？）的利益之前，一定要告知雇主【I(B)客觀與獨(dú)立】并取得書面同意【IV(B)額外收益】（不告知雇主而接受第三方給予的好處，同時(shí)違反【I(B)】和【IV(B)】，告知雇主，在未取得書面同意的情況下接受第三方給予的好處，違反【IV(B)】）。#書面同意③#
3.會員作為supervisor（所在職位有監(jiān)管職能），應(yīng)制定防止違規(guī)事件發(fā)生的規(guī)章制度并形成書面文件，若公司不同意執(zhí)行該規(guī)章制度，應(yīng)書面拒絕履行監(jiān)管職責(zé)，并將該書面拒絕存檔。
4.明知公司規(guī)章有漏洞而不采取措施進(jìn)行補(bǔ)救違反【IV(C)監(jiān)管責(zé)任】
5.發(fā)現(xiàn)下屬的違規(guī)行為（或涉嫌違規(guī)的行為）時(shí)，按如下先后順序處置：①制止該行為以防止不良影響擴(kuò)大。②開展調(diào)查確定違規(guī)程度。③進(jìn)行實(shí)質(zhì)性處罰（單純口頭警告不可取）。
6.有監(jiān)管責(zé)任的會員A將其部分監(jiān)管責(zé)任交由他人B分擔(dān)后，由B監(jiān)管的下屬違規(guī)后，A仍難辭其咎。
7.下屬違規(guī)時(shí)，上司一定難辭其咎。
8.極端案例：基金經(jīng)理（Fund manager）在取得研發(fā)部的報(bào)告后，由于時(shí)間關(guān)系（沒有足夠時(shí)間）沒有對該報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行可靠性分析時(shí)，不違規(guī)。
9.作為研究小組的成員，小組研究報(bào)告與自己觀點(diǎn)有出入時(shí)，只要確認(rèn)該報(bào)告所采用的研究方法正確，可以在報(bào)告中署名，同時(shí)應(yīng)將該報(bào)告與自己觀點(diǎn)不符的事實(shí)進(jìn)行書面記錄并存檔。
10.混淆事實(shí)（Fact）和觀點(diǎn)（Opinion）一定違反【V(B)Communication with clients and prospective clients】
11.要讓客戶明確并及時(shí)了解投資的具體過程，投資的進(jìn)展，賬戶的變化。
12.Record retention 在當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)沒有明確要求的情況下，協(xié)會要求留存7年。 （當(dāng)?shù)胤捎幸髸r(shí)，嚴(yán)格按照要求留存，此處不適用“始終按嚴(yán)格法規(guī)執(zhí)行”的原則。）
13.利益沖突要充分披露，親屬持股不論會員是否為受益人，都要披露。
14.①配偶持股，視為夫妻共有
②其他親屬持有的股票如果：終受益人為協(xié)會會員；實(shí)際由協(xié)會會員進(jìn)行交易操作；股東投票權(quán)歸屬協(xié)會會員（參加股東大會）凡有上述兩條所列各情況之一者，該資產(chǎn)賬戶視為協(xié)會會員的賬戶，該賬戶的交易優(yōu)先級別應(yīng)在客戶和雇主之后。
15.Referral Fee 收付雙方均要向客戶和雇主披露相關(guān)情況。
16.只有注冊近一次考試的考生才是Candidate。
17.關(guān)于CFA的正確寫法只有兩種：①CFA ②Chartered Financial Analyst，其他的諸如cfa（小寫），C.F.A.（加點(diǎn)），在CFA前中后添加任何文字符號，均不正確。
18.CFA是個(gè)人稱謂（不可用于企業(yè)和組織），是形容詞。
以下是GIPS
19.要以公司為整體宣布遵從GIPS，分公司，子公司（affiliate、subcompany、subsidiary）也是職能配置健全的公司，可以宣布遵從GIPS。
20.部門、部分產(chǎn)品、某幾個(gè)資產(chǎn)組合不可以宣布遵從GIPS。
21.Composite在GIPS中可譯為綜合收益呈現(xiàn)指標(biāo)。一個(gè)合規(guī)的composite應(yīng)包含：①全部類型相似（投資策略相同，投資目標(biāo)相同）的資產(chǎn)組合 ②真實(shí)存在的資產(chǎn)組合 ③收費(fèi)的資產(chǎn)組合 ④全權(quán)受托的資產(chǎn)組合（discretionary）
22.一旦宣布遵從GIPS，公司可以【自愿！自愿！自愿！】聘請【獨(dú)立的第三方！獨(dú)立的第三方！獨(dú)立的第三方！】進(jìn)行審計(jì)。
23.公司宣布遵從GIPS后，應(yīng)按GIPS的要求披露過去至少5年的業(yè)績，就是說應(yīng)該將過去5年的業(yè)績按照GIPS修訂后披露，公司成立不足5年的，應(yīng)將自公司成立之日起的所有歷史業(yè)績進(jìn)行修訂并披露。當(dāng)披露日距公司宣布遵從GIPS日的時(shí)間慢5年后，要保證數(shù)據(jù)庫中至少有10年的按照GIPS的規(guī)定呈現(xiàn)的業(yè)績。
例：X公司于2008.1.1宣布遵從GIPS，且X是一家歷史悠久的企業(yè)。則X應(yīng)將03、04、05、06、07的業(yè)績按照GIPS修訂后放入業(yè)績披露數(shù)據(jù)庫中，其后的08、09、10、11、12年的1月1日都按GIPS的要求披露業(yè)績，2013的業(yè)績也按照GIPS的要求披露后，2004年的業(yè)績數(shù)據(jù)才可以刪除，當(dāng)然也可以繼續(xù)保留。
24.GIPS與當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)沖突時(shí)，以當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)為準(zhǔn)。不同語言的GIPS譯本沖突時(shí)，以英文版為準(zhǔn)。
25.GIPS的八個(gè)部分：
①Fundamental of compliance
②Input data
③Calculation methodology
④Composite construction
⑤Disclosure
⑥Presentation and reporting
⑦Real estate
⑧Private equity
CFA協(xié)會道德手冊第十版筆記（下）再也不用擔(dān)心操作道德！一周前CFA考試結(jié)束，12月CFA考試備考已經(jīng)開始，對道德部分的復(fù)習(xí)感到迷茫忐忑的童鞋們，金程cfa小編特地精心準(zhǔn)備《CFA協(xié)會道德手冊第十版筆記》祝大家順利通過12月CFA考試！
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