RFP雜談：財富管理包含三個核心內(nèi)容，即資產(chǎn)管理、資產(chǎn)變現(xiàn)(出售、套現(xiàn))及財富架構(gòu)。“財富架構(gòu)”對于財富的安全、基業(yè)長青，具有至關重要的意義。缺乏架構(gòu)，財富完全在個人名下，必然會面臨債務、婚姻、稅務等綜合性、結(jié)構(gòu)性風險，使得財富處于“裸奔”狀態(tài)，其后果是災難性的。

　　富而不安，財產(chǎn)缺乏安全規(guī)劃

　　2012年，溫州爆發(fā)了一場席卷當?shù)氐膫鶆瘴C，導致大批企業(yè)主一夜之間財富歸零，連家庭生活所需的現(xiàn)金、車子、房子都被用于抵債。不少企業(yè)主選擇跑路，但跑路本質(zhì)上并沒有解決任何負債和資產(chǎn)被執(zhí)行的問題。

　　中國沒有個人破產(chǎn)制度，當個人發(fā)生資不抵債，所欠債務無法歸零，而是“永久性”的。對于這樣的災難性結(jié)果，大多數(shù)人只會覺得是企業(yè)經(jīng)營風險所帶來的失敗，并沒有意識到，這本質(zhì)上是財富管理和規(guī)劃上的失誤。

　　在已經(jīng)成長起來的有產(chǎn)者中，并不乏財富嚴重縮水、甚至財富“歸零”的悲劇人物。以往，人們只以“經(jīng)營有風險”的觀點去看待“財富歸零”現(xiàn)象?，F(xiàn)在，財富管理、財富規(guī)劃的概念逐步進入人們的視野，部分中高凈值人群對于守住財富和傳承財富，沒有任何意識和準備。>>>點擊咨詢投資理財有哪些技巧

　　對于相當數(shù)量的中高凈值人群，這是一個嶄新的“未知領域”。膽量和果敢創(chuàng)造的財富，也因為“路徑依賴”，部分中高凈值人群欠缺風險管控意識，當經(jīng)濟走入拐點，或者發(fā)生突發(fā)性意外，悲劇和災難就隨之發(fā)生了。

　　財產(chǎn)混同：最常見的財富管理風險

　　據(jù)觀察，企業(yè)家個人、家庭和企業(yè)財產(chǎn)混同是中國民營企業(yè)家的一個常見風險。這主要表現(xiàn)為家企不分，其導致的結(jié)果就是個人甚至家庭的財產(chǎn)，都要為企業(yè)債務承擔無限連帶責任。這就使得公司法中的有限責任公司制度，對股東的保護失去了原有意義，民營企業(yè)家的全部財富都暴露在企業(yè)經(jīng)營風險之中。

　　企業(yè)在發(fā)展過程中，往往面臨融資難的問題，企業(yè)家為了迅速獲得借款，經(jīng)常會對企業(yè)借款提供個人擔保，甚至家族財富無條件為企業(yè)“輸血”，一旦企業(yè)經(jīng)營失敗，家財盡失。又或者，許多企業(yè)家抱著“企業(yè)是我的，錢想怎么花就怎么花”的心態(tài)，把企業(yè)當提款機，造成企業(yè)和個人、家庭的財產(chǎn)混同。

　　造成財產(chǎn)混同的常見行為主要有以下五類情形：

　　股東出資瑕疵或濫用公司有限責任逃避債務問題;

　　家企互占資金問題;

　　財產(chǎn)收入或處置權(quán)屬不清問題;

　　家企相互擔保問題;

　　關聯(lián)企業(yè)間混同問題;

　　經(jīng)典案例：

　　2017年，香港上市公司富貴鳥執(zhí)行董事、富貴鳥集團創(chuàng)始人之一林國強去世。林國強去世沒多久，農(nóng)業(yè)銀行石獅支行起訴其配偶和子女，要求他們在繼承遺產(chǎn)范圍承擔連帶清償責任。這源于林國強為富貴鳥與銀行之間的一系列借款合同提供擔保，金額高達2.9億。在法院的調(diào)解下，林國強的子女為了避免背負巨額債務，最后同意放棄繼承財產(chǎn)。

　　作為一個市值40億的公司創(chuàng)始人，林國強讓自己與家人陷入“富而不安”，乃至家族財富無法傳承的困境。

　　企業(yè)家全身心投入經(jīng)營，往往容易忽略在家庭和企業(yè)之間建立防火墻。一旦企業(yè)經(jīng)營失敗或發(fā)生重大債務糾紛，就會牽連家族其他成員。在守富的過程中，最重要的是做好家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)隔離，這不僅能在企業(yè)經(jīng)營失敗的情況下給家人留一份保障，更是企業(yè)家東山再起的資本。

　　需要資產(chǎn)隔離的其他三種風險

　　資產(chǎn)混同的風險往往和債務、擔保有關，如果資產(chǎn)負債表上并沒有太多債務，是否就可以高枕無憂了呢?答案是否定的。即便沒有債務，婚姻、稅務、死亡(或喪失行為能力)，都可能構(gòu)成風險。

　　1.部分中高凈值人群擔心由于婚姻而帶來財富風險。

　　即如果資產(chǎn)在個人名下，一旦發(fā)生離婚，資產(chǎn)將面臨被切割的風險。還有一種隱形的風險，即便未發(fā)生離婚，財富也可能遭遇損失——即在配偶發(fā)生債務危機，被認定為夫妻共同債務的情況下。這種風險通過婚前或者婚后的協(xié)議難以規(guī)避，因為夫妻間的協(xié)議，在對抗第三人(債權(quán)人)方面，存在很大的不確定性。

　　2.另外一個需要高度關注的是稅務風險。

　　對于個人所得稅稅負，在獲得收益的時候，當年即須計征，但發(fā)生虧損時，已經(jīng)征收的稅負不可能返還。避稅或逃稅不可取，但事實上，有企業(yè)主因不懂稅法或架構(gòu)，而多繳稅、甚至繳納不該繳納的稅負，自己卻渾然不知。

　　3.財產(chǎn)持有人意外死亡或者喪失行為能力。

　　如夫妻一方死亡，配偶再婚，本來應該歸屬未成年子女的財產(chǎn)，需由法定監(jiān)護人行使財產(chǎn)管理權(quán)利，萬一管理不當，最終被傷害的，還是未成年子女。

　　因此，做好財富架構(gòu)，可以避免資產(chǎn)的大幅縮水、被切割劃分、甚至“歸零”等情況。另外，在進行財富管理三方面內(nèi)容的籌劃時，務必關注“生命周期”，即財富個人與家族成員的年齡以及家族企業(yè)的行業(yè)周期，避免產(chǎn)生“偽資產(chǎn)隔離”。

RFP 交流答疑群：641909196

完善下表，48小時內(nèi)查收全套RFP備考資料

金程推薦： RFP報名 RFP培訓 RFP含金量

　　RFP理財規(guī)劃論壇：www.licaiforum.com　　

　　聲明▎更多內(nèi)容請關注微信號金程教育RFP。原創(chuàng)文章，歡迎分享，若需引用或轉(zhuǎn)載請保留此處信息。

　　>>>返回首頁