這個(gè)講義的第三條顯示,如果不符合上面兩條當(dāng)中的,有一個(gè)F V T P L這里是不是應(yīng)該是F V O C I
IFRS下,C.S.C,P.S.C,Interest Cost以及FV(B)*r計(jì)入I/S表的net income 之后么?還是在EBT之前,EBIT之后?
老師在強(qiáng)化課財(cái)報(bào)03節(jié)53頁的板書里,講到ifrs里revaluation , 和fair value方法,資產(chǎn)價(jià)格從100w變化到110w,變化的10w前者記到利潤(rùn)表,后者直接計(jì)入OCI。但是我不理解,這個(gè)不算written up嗎,不是不允許嗎,為什么還要計(jì)入變化值嗎
這個(gè)案例應(yīng)該還違反了I(C)Misrepresentation?;蛟S還違反了I(B)Independence and objectivity ,應(yīng)為他是以交換“cash and compensation”
資產(chǎn)負(fù)債表中,stockholders' equity下面,有treasury stock 一項(xiàng),那么回購且未注銷的庫存股會(huì)使這項(xiàng)增加,增加的部分會(huì)同時(shí)抵消contributed capital部分
老師我想問,為什么這里的概率在算方差的時(shí)候不需要平方,而我們?cè)谒銋f(xié)方差的時(shí)候全部都是w1平方和w2平方之類的
這三個(gè)公式需要掌握嗎?第二個(gè)和第三個(gè)cost分母為什么要減INT。比如貸款100w,那就是拿到了100w啊,減利息干什么
這里的taxable event是指收到銀行的600w時(shí)要扣稅嗎?
沒有聽懂,視頻9:25處,為啥Rdc波動(dòng)率的計(jì)算公式,w=1?
H和d同樣求is(bps),為何h的分母不是10w*30?
這個(gè)Rdc公式是錯(cuò)的,應(yīng)該是w[(1+Rfc)(1+Rfx)-1]
這題我選中間項(xiàng)B帶入,用計(jì)算器CF0=-50w ,C01 =6 ,F(xiàn)01=2 ,C02=58.96,然后按了IRR算出來巨大,感覺是沒用15折現(xiàn)率這個(gè)條件,如果用計(jì)算器算這題該咋帶入?
我理解五乘五矩陣最后除去對(duì)角線5方差和一半相同項(xiàng)一共是10個(gè),可是不是還需要知道5個(gè)asset在portfolio里的proportion (w1 w2 .....w5)嗎? 所以不應(yīng)該是10+5=15嗎
這個(gè)案例應(yīng)該還違反了I(C)Misrepresentation?;蛟S還違反了I(B)Independence and objectivity ,應(yīng)為他是以交換“cash and stock compensation”
這個(gè)案例應(yīng)該還違反了I(C)Misrepresentation?;蛟S還違反了I(B)Independence and objectivity ,應(yīng)為他是以交換“cash and stock compensation”
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