金程問(wèn)答
小規(guī)模納稅人從境外單位個(gè)人購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)、境內(nèi)的不動(dòng)產(chǎn)、勞務(wù)使用的應(yīng)該也都是稅率吧？按照我的理解，這個(gè)稅額對(duì)該小規(guī)模納稅人本應(yīng)該屬于進(jìn)項(xiàng)稅（小規(guī)模納稅人不能抵扣），或者說(shuō)是境外單位個(gè)人的銷(xiāo)項(xiàng)稅，所以境內(nèi)單位個(gè)人替境外代扣代繳了。
下面的第2) 3) 4)點(diǎn)里面沒(méi)有具體說(shuō)誰(shuí)向境內(nèi)單位個(gè)人提供。如果是《境內(nèi)》單位/個(gè)人向《境內(nèi)》單位/個(gè)人提供的完全發(fā)生在《境外》的建筑服務(wù)、工程監(jiān)理服務(wù)、工程勘察勘探服務(wù)、會(huì)議展覽服務(wù)算是發(fā)生在境內(nèi)還是境外？
ACD分別能獲得什么樣的審計(jì)證據(jù)？
老師，這個(gè)存貨和課程里面講為啥不一樣呢？課程里面存貨賬面30，公允40，賣(mài)了80%，當(dāng)年利潤(rùn)60+24-32，認(rèn)為原來(lái)存貨成本24，甲認(rèn)為存貨成本公允32，把原來(lái)成本加回來(lái)重新減，我認(rèn)為沒(méi)問(wèn)題；為啥這道題里，17年存貨剩余賬面320，公允400，17年利潤(rùn)1500，為啥就變成了1500-320+400了呢？
沖減其他綜合收益不是應(yīng)該公允價(jià)值和賬面價(jià)值的差額應(yīng)是2400-（3200-2100）=1300么？正確答案是否應(yīng)該為2800-240-1300+60=1320？
案例2和案例3中的會(huì)計(jì)分錄要怎么做呀？選項(xiàng)d投資性房地產(chǎn)沒(méi)有貸方金額抵減么？
貸 營(yíng)業(yè)成本 怎么理解。。。。。成本減少 但順流交易的時(shí)候，應(yīng)該相當(dāng)于貨還在，，，，，貨在，貨的成本也在，，成本不是應(yīng)該增加嗎
268.2這么算出來(lái)的
這里能否解釋一下？包括銀行承兌匯票是什么、業(yè)務(wù)過(guò)程是怎樣、為什么視作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)移？
能否舉例說(shuō)明一下？
這道題為什么要除以10000
增值稅是否應(yīng)該計(jì)入存貨成本呢？剛聽(tīng)課進(jìn)項(xiàng)稅額是需要計(jì)入的吧？還是僅限于外購(gòu)的存貨成本，委托加工的存貨稅費(fèi)不計(jì)入成本嗎？
在講義中，提到“約定的對(duì)價(jià)金額可能會(huì)因折扣......等因素而變化”，那么A選項(xiàng)中的“現(xiàn)金折扣”為什么不包含在內(nèi)呢？現(xiàn)金折扣與講義中提到的“折扣”是不是有什么不同？
這段是否可以解釋一下？
老師，這幾個(gè)視頻好卡，能否解決呢？
程寶問(wèn)答
