應付賬款轉營業(yè)外收入，需要增值稅進項稅額進項轉出嗎？有什么文件支持
個體工商戶應納稅所得額不超過200萬部分，是在應納稅額上減半吧？還是10%的稅率，計算稅額后*50%
第一問里計算捐贈抵扣限額時用的時沒算捐贈所得的利潤總額，第四問里計算廣宣和招待費用的收入是調整了捐贈所得的收入，這兩個為什么使用不同口徑的收入和利潤？前面有兩個同學的提問老師的回答都沒有很準確的說明原因，捐贈既然視同銷售，稅法上需要調整收入，第一個問題中為什么不調整？
可抵扣進項稅這里需不需要×可抵扣銷售額占總銷售額的比率？
我想問一下哈，這個視頻里面右側，【拍賣行可以自己名義就代為收取的貨物價款向購買方開具增值稅普通發(fā)票】的意思是，拍賣行可以開個500萬的普通發(fā)票給購買方？然后再開個500-394的服務費專票給委托方？是這個意思么？那拍賣行開的這個500萬的普通發(fā)票，后期對于稅務這一塊，若拍賣行是小規(guī)?；蛘咭话慵{稅人，是不是500萬*征收率來交稅？
他這里銷項稅額我懂，但是不還有個進項嗎？進項350萬*0.5%不能抵扣么？
答案中“計稅依據為納稅人實際支付給消費者的全部價款”，不是消費者支付的全部價款嗎？為什么是納稅人實際支付給小費者的全部價款？沒看明白
本題里外購貨物用于職工福利是不是應視同銷售？進項稅不得抵扣但是銷項稅要交吧，不用300/0.98計算總銷售額再*13%嗎？
【問題1】：業(yè)務3里面，取得銷售額900萬，這個900萬已經是銷售額了，那肯定包括了消費稅吧？因為消費稅是價內稅呀，那它要我求應交消費稅的話，就應該是900/（1+13%）*56%吧？
【問題2】：解析四里邊有一個165×30%，他這個165就是凈的不含稅的銷售額呀，那第四問他也知道他是不含稅的銷售額×那個消費稅稅率56%啊，但是你第三問里面是直接拿銷售額900萬，沒有價稅fen?l分離
城鎮(zhèn)土地使用稅實行按年計算，分期繳納，該題中，在1500平方米的情況下，不要考慮月份的影響？即已繳金額=1500×0.9/12×4×70%，不是這樣理解按年計算，分期繳納的嗎？
選項D，屬于境內的分行提供的勞務，勞務的發(fā)生地在境內。不是利息收入嗎？
“12月份完工交付剩余部分”，這個表達，不是理解為完工并交付商品，不就是按100%計算消費稅的嗎？這句子，會不會有誤導呢？
選項D，在我國設立的分公司為美國的某電站提供貸款取得的利息收入； 是因為非居民企業(yè)——設立機構、場所——境外所得（與機構、場所有聯(lián)系）——預提所得稅稅率10%，這樣理解嗎？因為從所得來源地來看，“負擔、支付所得的企業(yè)或者機構、場所所在地確定，或者按照負擔、支付所得的個人的住所地”，來源地是美國，不應征企業(yè)所得稅，我的看法有什么不妥？
甲公司申報辦理注銷稅務登記的期限為項目完工后的15日內，還是項目完工、離開中國前15日內？
程寶問答
金程問答
