金程問答
可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅這里需不需要×可抵扣銷售額占總銷售額的比率？
選項(xiàng)D，在我國設(shè)立的分公司為美國的某電站提供貸款取得的利息收入； 是因?yàn)榉蔷用衿髽I(yè)——設(shè)立機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所——境外所得（與機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所有聯(lián)系）——預(yù)提所得稅稅率10%，這樣理解嗎？因?yàn)閺乃脕碓吹貋砜矗柏?fù)擔(dān)、支付所得的企業(yè)或者機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所所在地確定，或者按照負(fù)擔(dān)、支付所得的個(gè)人的住所地”，來源地是美國，不應(yīng)征企業(yè)所得稅，我的看法有什么不妥？
老師，這個(gè)為什么是銷項(xiàng)稅額，怎么理解，能仔細(xì)說下嗎
為什么2006年的“借：公允價(jià)值變動(dòng)損益 1000，貸：其他業(yè)務(wù)成本1000”，不寫成：“借：期初未分配利潤 1000，貸：其他業(yè)務(wù)成本 1000”呢？
老師好！視頻4第9分10秒，一攬子交易分兩步處置子公司中第一步30%的合并報(bào)表調(diào)整損益歸屬期間時(shí)，為什么用的是年初未分配利潤而不是前面講的未喪失控制權(quán)部分處置在合并報(bào)表調(diào)整時(shí)用的期初留存收益？
企業(yè)因以前年度實(shí)際資產(chǎn)損失未在稅前扣除而多繳納的企業(yè)所得稅稅款，可在追補(bǔ)確認(rèn)年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅款中予以抵扣，不足抵扣的，向以后年度遞延抵扣，這里說的追補(bǔ)確認(rèn)年度企業(yè)所得稅予以抵扣指的是哪一年
這道題，如果題目后面給了投資回報(bào)系數(shù)，是不也可以這樣算，具體用投資回報(bào)系數(shù)還是年金現(xiàn)值系數(shù)，要看題目給了哪個(gè)系數(shù)是不？
利息費(fèi)用是負(fù)數(shù)，所以如果有金融資產(chǎn)的情況下，稅前經(jīng)營利潤小于ENIT，對(duì)嗎？
9月末只是董事會(huì)做出決議，簽署確定的承諾是在10月份，按照前面講的出售極有可能發(fā)生的三個(gè)條件是應(yīng)該同時(shí)滿足才可以劃分的呀
你們自己寫的課件啊，免租期內(nèi)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)租金收入，那就應(yīng)該是120*4不應(yīng)該是120*3+90呀？怎么回事？
老師好！視頻笫16分，部分終止確認(rèn)的例題中，如果形成的是服務(wù)負(fù)債，是否是確認(rèn)服務(wù)負(fù)債減少貸款處置損益？如不是，該如何處理？
多出來的10萬計(jì)提營業(yè)外收入嗎？
甲公司實(shí)際是以土地使用權(quán)和現(xiàn)金來作為對(duì)價(jià)支付股權(quán)，那差額都沖減資本公積，沒有處置無形資產(chǎn)計(jì)入資產(chǎn)處置損益的部分么？
代收代繳的城市維護(hù)建設(shè)稅，為什么按照受托方稅率稅率核算？納稅義務(wù)人不是委托方么？
這里如何判斷出可變對(duì)價(jià)與X，Y這兩項(xiàng)履約義務(wù)相關(guān)呢
程寶問答
