之前關于巴塞爾文章主要以戲說方式介紹了巴塞爾本身的一些內容，今天我們暫時換個話題，切入到實用性角度，來看看巴塞爾如何在銀行具體實施落地，語言也會相對比較正規(guī)了。

我把它定義為一個超級系統(tǒng)工程。今天第一篇，先分析一下從2004年以來，中國銀監(jiān)會對于國內銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的態(tài)度和要求。

一直以來，銀監(jiān)會始終牽頭積極推動國內銀行業(yè)推進巴塞爾新資本協(xié)議和全面風險管理體系的建設工作。早在2001年，銀監(jiān)會就協(xié)調國內幾個大銀行參與了巴塞爾委員會的定量測算和意見反饋等工作;2004年，銀監(jiān)會牽頭翻譯了巴塞爾協(xié)議II征求意見稿，這本書成為了國內為數不多全面閱讀了解巴塞爾協(xié)議II的標桿性教材。>>>注冊金融風險管理師課程之巴塞爾協(xié)議

2007年2月，銀監(jiān)會起草了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》，明確提出“通過實施新資本協(xié)議，借鑒先進風險管理理念和方法，促使商業(yè)銀行改進風險計量手段，健全風險管理組織體系，全面提升風險管理能力，盡快縮小與國際先進銀行的差距，增強我國商業(yè)銀行的國際競爭力;同時完善商業(yè)銀行資本監(jiān)管制度，提高銀行監(jiān)管有效性，促進銀行體系穩(wěn)健運行和可持續(xù)發(fā)展。”，并制定了“分類實施、分層推進、分步達標”的總體原則。

隨后，從2008年10月到2010年12月，在近兩年的時間里，銀監(jiān)會陸續(xù)頒布了13個新資本協(xié)議實施相關的監(jiān)管指引文件，涵蓋從風險治理結構、風險計量標準到風險IT系統(tǒng)建設和數據基礎等各方面內容，基本完成了規(guī)制工作。

2012年6月7日，銀監(jiān)會正式發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》(注：巴塞爾協(xié)議是個小名，在國內它的正式中文名稱就是“商業(yè)銀行資本管理辦法”)，比較完整地將巴塞爾II和巴塞爾III的相關內容落地，對中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議，建立全面風險管理體系提出了嚴格要求，內容涵蓋銀行的風險管理架構、制度政策和流程、計量工具、數據和IT系統(tǒng)等各方面內容，已被國內銀行業(yè)視作建立全面風險管理體系建設的最主要規(guī)范標準和參考依據，該辦法發(fā)布之后，同步將上述13個監(jiān)管指引文件進行了合并廢除。

按照銀監(jiān)會的設想和要求，國內商業(yè)銀行由于在資產規(guī)模、業(yè)務復雜性、風險管理水平、國際化程度等方面的巨大差異，所以在實施新資本協(xié)議方面也需要差異化對待。按照筆者的理解和分析，國內實施資本管理辦法的銀行可以被大致分成如下兩大類：

第一類是少數大型商業(yè)銀行(國有五大商業(yè)銀行、股份制銀行)，實施新資本協(xié)議不僅有助于提高國際競爭力，符合長遠發(fā)展目標，而且在技術上具備現(xiàn)實可行性，在經濟上也符合成本效益的原則，因此這些銀行基本上都被要求按照比較高級、復雜的計量方法(比如信用風險的內部評級法、市場風險的內部模型法、操作風險的標準法)實施巴塞爾新資本協(xié)議協(xié)議，并要求建立起比較完善的全面風險管理體系，事實上，像工商銀行和中國銀行還被巴塞爾委員會定義為全球系統(tǒng)性重要銀行，執(zhí)行較高的資本充足率和杠桿率標準。>>>注冊金融風險管理師課程內容有哪些

這其中，第一梯隊是國有5大商業(yè)銀行和招商銀行，被銀監(jiān)會確定為國內首批實施新資本協(xié)議的銀行，且都必須按照比較高級的方法來實施(如信用風險的內部評級初級法)，6家銀行經過近10年的探索和建設，已經建立起了比較完善的全面風險管理體系，且已經過銀監(jiān)會的多輪檢查驗收，正式成為首批達到新資本協(xié)議標準的銀行(專業(yè)術語叫做有條件實施新資本協(xié)議)。

大部分股份制銀行作為第二梯隊，被銀監(jiān)會確定為第二批實施新資本協(xié)議的銀行，實施要求參照首批新協(xié)議銀行執(zhí)行，其中的絕大部份已經建立或正在建立相對完善的全面風險管理體系，少數先行者(包括：中信、光大、浦發(fā)等)已經向銀監(jiān)會遞交了新協(xié)議達標申請，并接受了監(jiān)管當局的現(xiàn)場檢查。

上述這些銀行建立全面風險管理體系的腳步并沒有就此停止，相關的建設成果還在向著深入應用的方向加快推動，很多工作標準已經超越了監(jiān)管的要求。

第二類是為數眾多的中小銀行(城商行、農信社、農商行等)，監(jiān)管當局傾向于采取與其業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的資本監(jiān)管制度，以比較簡單化、標準化的計量方法為主(比如信用風險的權重法、市場風險的標準法、操作風險基本指標法)，降低資本監(jiān)管的合規(guī)成本;對于其中少數規(guī)模較大的銀行(比如：北京銀行、寧波銀行等)，監(jiān)管采取了鼓勵的態(tài)度，鼓勵它們自愿嘗試高級計量方法，其核心目的在于借鑒高級計量方法精細化、精確化、標準化的思想精髓，提升銀行內部的風險管理水平。>>>注冊金融風險管理師考試難度大不大

值得注意的是，已經有部分銀行金融機構被監(jiān)管相關部門和當地銀監(jiān)局選為新資本協(xié)議實施試點銀行(比如：銀監(jiān)會合作部圈定的上海農商行、北京農商行、重慶農商行、天津農商行、成都農商行、張家港農商行等在內的幾家試點農村金融機構;還有部分省和直轄市的銀監(jiān)局也圈定了少數幾家大型城商行作為試點銀行)，按照新資本協(xié)議高級復雜方法要求推進全行風險管理體系的建設工作，并確定了相關的達標時間要求。

最需要注意的是，一個銀行一般從做出實施巴塞爾協(xié)議的決定開始到最后建立起一整套相對完整的風控體系，這個過程大致在5年左右，且耗資巨大，但回過頭去看，這個過程著實讓很多銀行切實開闊了眼界，提高了覺悟，鍛煉了能力，這不正是我們國內廣大銀行風險管理從業(yè)者急需要提升的嗎?

推薦閱讀

CFRM和FRM就差個C，區(qū)別竟然那么大

風控類證書對比：FRM，CFRM和FRR有什么區(qū)別？

重磅！CFRM即將迎來分級！