大家會(huì)理財(cái)嗎?有想過(guò)對(duì)錢進(jìn)行理財(cái)嗎?首先我們要梳理清楚，自己到底有多少財(cái)?經(jīng)過(guò)一年的精心打理，我們的財(cái)富變化是怎么樣的呢?我們的財(cái)務(wù)情況又是否健康?
如果你對(duì)上面的幾個(gè)問(wèn)題還沒(méi)有明確的答案，那么就趁這個(gè)機(jī)會(huì)梳理一下自己的財(cái)務(wù)情況，做一個(gè)家庭財(cái)務(wù)的年度復(fù)盤，要讓家庭資金像雪球一樣越滾越大，這時(shí)候就需要一個(gè)RFP學(xué)習(xí)了!
一、家庭財(cái)務(wù)報(bào)表
我們都知道，企業(yè)會(huì)計(jì)通過(guò)專業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，來(lái)分析和管理一家公司的財(cái)務(wù)，而我們?cè)谑崂碜约杭彝ヘ?cái)務(wù)的時(shí)候，也可以制作家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表。
一般來(lái)講，企業(yè)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表，對(duì)于我們個(gè)人或者家庭來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表就夠用了，收支儲(chǔ)蓄表其實(shí)就相當(dāng)于利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的合并。
1. 資產(chǎn)負(fù)債表
顧名思義，資產(chǎn)負(fù)債表就是看你手上有多少資產(chǎn)可以用，有多少負(fù)債沒(méi)還，它反映的是某個(gè)時(shí)點(diǎn)的財(cái)務(wù)狀況，也就是你填表這個(gè)時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債情況。比方說(shuō)，你是2018年1月1日梳理資產(chǎn)負(fù)債表，那么填寫的也就是在1月1日當(dāng)天，資產(chǎn)是多少金額，負(fù)債又是多少金額。
從結(jié)構(gòu)上面講，資產(chǎn)負(fù)債表分為資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)三個(gè)部分。
資產(chǎn)可以分為金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)，其中的金融資產(chǎn)又可以分為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，和其他金融資產(chǎn)兩部分。如果按資金用途來(lái)劃分，資產(chǎn)也可以分為流動(dòng)資產(chǎn)、投資資產(chǎn)和自用資產(chǎn)。
當(dāng)然，具體的資產(chǎn)類別，比如存款、股票、基金、房產(chǎn)、汽車等等都是一樣的，這兩種分類只是按照不同方式將資產(chǎn)大致劃分，我們選擇其中一種分類方法就可以了。
要注意的是，房產(chǎn)和汽車這些資產(chǎn)當(dāng)前的價(jià)值是大致估算的，按現(xiàn)有市場(chǎng)價(jià)值來(lái)填寫，盡量少填一些，不要對(duì)自己的資產(chǎn)估計(jì)偏高。
負(fù)債部分可以分為流動(dòng)性負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債，具體類別包括信用卡所欠余額、房貸、車貸等等。，用資產(chǎn)總和減去負(fù)債總和，就計(jì)算出凈資產(chǎn)了。以下的表格供大家參考。
2. 收支儲(chǔ)蓄表
收支儲(chǔ)蓄表反映的是一段時(shí)間內(nèi)，家庭的收入和支出分別多少，有多少結(jié)余。所以從時(shí)間上來(lái)看，如果是記錄的是每月的收支情況，就是月度收支表;如果記錄的是一年的收支情況，則是年度收支表。
對(duì)于家庭收入這部分，自己和配偶的收入可以分開(kāi)記錄，而支出項(xiàng)因?yàn)楸容^難分割，建議合并在一起記錄，可以按餐飲、日用品、交通、人情、醫(yī)療、投資支出等等大類來(lái)整理，至于具體類目就因人而異了。，用收入總和減去支出總和，就計(jì)算出結(jié)余了。以下的表格供大家參考。
二、財(cái)務(wù)狀況健康度分析
在梳理好資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表后，我們就可以直觀看到自己的財(cái)務(wù)情況了。那要如何對(duì)表里的一些數(shù)據(jù)進(jìn)行簡(jiǎn)單的分析，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)上可能有所欠缺的地方，從而進(jìn)行改善和下一步的規(guī)劃呢?下面幾個(gè)比率，就是檢驗(yàn)我們家庭財(cái)務(wù)情況健康度的一些簡(jiǎn)單的指標(biāo)。
1. 結(jié)余比例=結(jié)余/稅后收入
結(jié)余比例的參考值是0.3，也就是說(shuō)，你每月或者每年的結(jié)余要達(dá)到收入的30%以上，家庭財(cái)務(wù)才是健康的狀態(tài)。數(shù)值越大，財(cái)富積累的速度就越快。在所有的財(cái)務(wù)指標(biāo)當(dāng)中，關(guān)注的就是結(jié)余比例，它是決定家庭財(cái)務(wù)是否健康的關(guān)鍵指標(biāo)。
2. 投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)
投資資產(chǎn)是指銀行存款、股票、基金等等能夠產(chǎn)生投資收益的資產(chǎn)，這個(gè)比率的正常數(shù)值是0.5，年輕人的話0.2也正常。投資與凈資產(chǎn)比例越高，財(cái)富增值的能力就越強(qiáng)。
3. 清償比率和負(fù)債比率
清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)，正常數(shù)值在0.6-0.7之間;而負(fù)債比率=負(fù)債總額/總資產(chǎn)，正常數(shù)值在0.3-0.4之間?？梢钥吹截?fù)債比率和清償比率正好相反，是一個(gè)互補(bǔ)的關(guān)系。
如果清償比率偏低，或者負(fù)債比率偏高，就說(shuō)明債務(wù)過(guò)多;反之，如果清償比率偏高，而負(fù)債比率偏低，則需要合理利用負(fù)債，進(jìn)一步優(yōu)化資金的使用。
4. 財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比率=負(fù)債/稅后收入
這個(gè)比率不應(yīng)該高于0.4。要注意一點(diǎn)，這里所說(shuō)的的負(fù)債是指你每個(gè)月要還的錢，而剛剛所說(shuō)的負(fù)債比率指的是負(fù)債總額。所以，無(wú)論是還信用卡、還房貸或者車貸等等這類的支出，不應(yīng)該超過(guò)我們每月稅后收入的40%。
5. 流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)/每月支出
流動(dòng)性資產(chǎn)是指現(xiàn)金、活期存款和貨幣基金這類資產(chǎn)，這個(gè)比率的參考值在3-6之間，也就是說(shuō)我們應(yīng)該預(yù)留一部分流動(dòng)性資產(chǎn)，來(lái)應(yīng)付3到6個(gè)月的家庭開(kāi)支，千萬(wàn)不能把所有錢都用來(lái)投資。
如果你是處于收入不穩(wěn)定的創(chuàng)業(yè)階段，這個(gè)值甚至可以提高到12，也就是說(shuō)預(yù)留的流動(dòng)性資產(chǎn)足以應(yīng)付一年的生活開(kāi)支。
利用以上的幾個(gè)指標(biāo)，大家就可以診斷一下自己的財(cái)務(wù)情況是否健康，有哪些可以提升的地方。比方說(shuō)，如果發(fā)現(xiàn)自己結(jié)余比例太低甚至月光，就要學(xué)會(huì)控制自己的消費(fèi)欲望。
同時(shí)，每個(gè)月工資到賬后先強(qiáng)制儲(chǔ)蓄存下一部分，比如收入的10%，來(lái)逐步建立先存后花的習(xí)慣。
大家看完這三大報(bào)表后，覺(jué)沒(méi)覺(jué)得很難，但是不能因?yàn)橐豢绰闊┚椭苯臃艞壛恕Ｈ绻麤](méi)有養(yǎng)成記賬的習(xí)慣，是很難梳理家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的，特別是支出部分的填寫。
所以，如果你還沒(méi)有養(yǎng)成記賬的習(xí)慣，不如就開(kāi)始記賬;如果你還沒(méi)有養(yǎng)成理財(cái)意識(shí)，不如把學(xué)習(xí)完RFP課程作為2018年的理財(cái)目標(biāo)之一吧。
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