今年1月30日下午5時許，金盾股份(300411.SZ)董事長周建燦意外墜樓離世，生命定格在了55歲。4月20日，據(jù)每日經(jīng)濟(jì)新聞消息：此前，金盾股份原董事長周建燦墜樓事件發(fā)生后，浙江上虞當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門成立專門的應(yīng)急小組進(jìn)駐金盾集團(tuán)。截至目前，周建燦涉及債務(wù)約100億元，其中銀行貸款及民間借貸將近80億元，金盾集團(tuán)目前已進(jìn)入破產(chǎn)重整階段。
值得注意的是，2018入年以來，已披露的突發(fā)離世創(chuàng)業(yè)者/企業(yè)家數(shù)量達(dá)6位，較往年而言明顯更多。
對于很多創(chuàng)業(yè)者來講，歷盡千辛萬苦好不容易事業(yè)有成，正是大展身手的黃金歲月。然而創(chuàng)業(yè)卻無論上下半場，都可能面臨血淋淋現(xiàn)實：創(chuàng)業(yè)未半，生命隨風(fēng)而逝。因此企業(yè)家不管是從公司角度，還是個人角度來講都應(yīng)該安排好風(fēng)險規(guī)劃。
企業(yè)家必須購買保險的五大理由：
1、完善基礎(chǔ)保障
保險的基本功能是可以實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移和價值補(bǔ)償?shù)哪康?。通過投保適當(dāng)?shù)碾U種，可為客戶提供：身故、重疾、退休養(yǎng)老、健康醫(yī)療、家庭財產(chǎn)、企業(yè)生產(chǎn)安全、工程責(zé)任等風(fēng)險的防范，為客戶的家庭、企業(yè)保駕護(hù)航。而新型人身保險，如分紅險、險等還具有保值、增值的效果，在提供長期保障的同時，財富亦可得到一定的增長。即使私人銀行客戶具有雄厚的經(jīng)濟(jì)實力，但依然承受的三個層次風(fēng)險：
☉保障性風(fēng)險：即無法保證基本生活水平的風(fēng)險;
☉市場性風(fēng)險：即無法維持現(xiàn)有財富水平和社會地位的風(fēng)險;
☉成就性風(fēng)險：即渴望打破財富瓶頸并提升生活水平的風(fēng)險。
任何客戶都需要首先防范保障性風(fēng)險，然后才是保持財富的平均增長和財富等級的躍升。而保險作為財富配置中基礎(chǔ)的環(huán)節(jié)，是應(yīng)對第一個層級即保障性風(fēng)險的主要配置之一。因此，私人銀行客戶，也應(yīng)該進(jìn)行適當(dāng)配置。
2、實現(xiàn)財富傳承
人壽保單的投保人、保險人以及受益人，依次可以對應(yīng)信托的委托人、受托人以及受益人，因此也具備了財富傳承的架構(gòu)?？梢酝ㄟ^投保時機(jī)選擇、保險金給付方式等個性化設(shè)定，可實現(xiàn)財富傳承方式的定制化安排。
如果需要撤銷或變更財富傳承安排，則可以通過保單退保、更改受益人等方式進(jìn)行變更。如果中途需要用錢，還可以通過保單貸款這個便捷通道進(jìn)行融資，兼顧了流動性。
借助保險這個工具，可以方便、快捷地將現(xiàn)金類資產(chǎn)順利分配給家庭成員，化地避免家族資產(chǎn)糾紛和流失，協(xié)助客戶實現(xiàn)財富的平穩(wěn)傳承。
3、進(jìn)行資產(chǎn)隔離
企業(yè)主、中小企業(yè)主為主普遍存在一個現(xiàn)象：公司治理不健全，財務(wù)制度不規(guī)范，公司財產(chǎn)和家族財產(chǎn)沒有嚴(yán)格的界限。因此就導(dǎo)致一旦企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，很容易波及家庭財富。
通過人壽保單的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移功能和人身依附屬性來進(jìn)行提前安排，可以大大降低這部分資產(chǎn)被追償?shù)娘L(fēng)險，相當(dāng)于在企業(yè)資產(chǎn)和家族資產(chǎn)之間建立一道防火墻，增強(qiáng)了財富的安全性和穩(wěn)健性。
4、婚姻資產(chǎn)保全
人壽保單具有財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的功能，保單上也載明了保單利益的歸屬，這樣可以用來界定和保護(hù)婚姻中的個人資產(chǎn)部分。以此來防止家族資產(chǎn)因婚姻問題導(dǎo)致的流失。
在沒有婚內(nèi)財產(chǎn)協(xié)議或財產(chǎn)公證的前提下，婚前的現(xiàn)金類資產(chǎn)在婚后極易發(fā)生混淆而轉(zhuǎn)化為共同財產(chǎn)。提前通過投保人壽保單，可以界定清楚這部分財產(chǎn)的屬性，從而避免被分割。
父母對子女一方的贈與，如果是現(xiàn)金，也極易混為子女的婚內(nèi)財產(chǎn)，如果通過人壽保單，則可以很容易界定清楚，因此可以對這部分財產(chǎn)進(jìn)行保護(hù)。
5、降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)
☉個人所得稅方面：《個人所得稅法》對于保險賠款免稅做出了明確的界定，保險賠款免納個人所得稅。對于保單的其他利益，如滿期金、紅利、賬戶價值增值，在法律上比較模糊，在司法實踐中暫未征收。
☉遺贈稅方面：目前我們并沒有開征，但通過人壽保單的提前安排，可以降低大額稅務(wù)風(fēng)險?！度嗣穹ㄔ宏P(guān)于保險金能否作為被保險人遺產(chǎn)的批復(fù)》([1987]民他字52號)中指出：人壽保險金是否列入遺產(chǎn)，取決于是否指定了受益人，如果沒有指定，則要列入遺產(chǎn)。如果指定了受益人，則給付受益人，不列入遺產(chǎn)范圍。
關(guān)于遺產(chǎn)稅的傳聞時常見諸媒體，雖說短期內(nèi)難以開征，但中長期來看，已經(jīng)具備了開征的社會現(xiàn)實基礎(chǔ)。尤其是我國社會貧富差距較大，國務(wù)院早在2013年2月5日發(fā)布的《深化收入分配制度改革若干意見的通知》(國發(fā)【2013】6號文)中，有如下敘述，“研究在適當(dāng)時期開征遺產(chǎn)稅問題。”
注冊財務(wù)策劃師(RegisteredFinancial Planner，簡稱RFP)是由美國注冊財務(wù)策劃師學(xué)會(RFPI)于1983年推出的，并在全球范圍內(nèi)獲得廣泛認(rèn)可的專業(yè)的國際理財師專業(yè)資格。RFP證書現(xiàn)已正式被納入全國財經(jīng)金融專業(yè)人才培養(yǎng)工程。
目前RFP證書開始實施一試兩證，一是RFP證書，一是全國金融人才工程委員會的證書。通過RFP考試后，可申請雙證，其中RFP證書可在美國注冊財務(wù)策劃師協(xié)會官網(wǎng)查詢，專業(yè)人才水平證書則可在金融委官網(wǎng) http://www.pftcn.org/f/ 查詢。
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