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經(jīng)(jīng)(jīng)濟(jì)(jì)法
貝塔系數等于第J證券的報酬率與市場組合報酬率之間的協方差除以市場組合的方差。從方便公式記憶的角度如何去理解，為什么貝塔系數作為度量系統(tǒng)風險的指標，是通過第J證券的報酬率與市場組合報酬率之間的協方差除以市場組合的方差來計算的？
加權平均法和移動加權平均法分別是如何計算的？能否舉個簡單例子說明？
老師,D選項我理解應該是比率法，不應該有差異法吧。
權益法轉成本法中為什么沒有兩表視角差異？是因為個表也是按權益法計量嗎？
先進先出法 沒理解
長期股權投資可以采用成本法與權益法分別計算？成本法與權益法究竟有何區(qū)別呢
老師，這里為什么不用權益法調整剩余20%股權，為什么60%—20%=40%需要用權益法調整40%股權
如果是凈額法？答案是什么
這個答案不像先進先出法
老師，為什么權益法減資60%到40%合并報表調整分錄恢復商譽，而成本法轉為權益法不做恢復商譽的分錄
老師：一次加權平均法怎么求？公式是？
程寶問答
金程問答
