一、認識合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險

　　1、“合規(guī)風(fēng)險”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則、已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。

　　合規(guī)風(fēng)險廣泛存在于金融機構(gòu)業(yè)務(wù)和管理的各個方面，較其他風(fēng)險更具有主觀、主導(dǎo)等內(nèi)生性特點。

　　2、操作風(fēng)險是指由不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。

　　操作風(fēng)險較分散，且主體多樣，可以由內(nèi)部工作人員操作不當(dāng)、管理流程設(shè)計缺陷、系統(tǒng)設(shè)計缺陷等引發(fā)。

　　二、合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險的聯(lián)系

　　1、合規(guī)風(fēng)險可以誘發(fā)操作風(fēng)險

　　合規(guī)風(fēng)險往往是操作風(fēng)險存在和發(fā)生的重要起因，或是因為對合規(guī)風(fēng)險的不重視、未能及時掌握政策法規(guī)要求而觸發(fā)了操作風(fēng)險，或是明知不合規(guī)卻由于外部刺激、利益驅(qū)使、僥幸心理等因素而引發(fā)了操作風(fēng)險。金融機構(gòu)“合規(guī)文化”的缺失，合規(guī)風(fēng)險意識的淡漠，必將通過操作風(fēng)險等形式暴露。

　　2、操作風(fēng)險可以導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險

　　操作風(fēng)險可能是由于主觀上的疏忽，也可能由于相對客觀的原因給操作風(fēng)險的發(fā)生提供了可能性。無論主觀與否，操作風(fēng)險發(fā)生的前提都與合規(guī)風(fēng)險管理不到位有關(guān)。操作人員未能按照合規(guī)要求操作，設(shè)計人員和管理人員未能按合規(guī)要求執(zhí)行或設(shè)置相應(yīng)控制措施等等，終往往導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險的產(chǎn)生。

　　3、操作風(fēng)險使合規(guī)風(fēng)險管理難度增加

　　簡單地理解合規(guī)風(fēng)險，主要指金融機構(gòu)做了違法、違規(guī)的事，而招致的風(fēng)險或損失，其動機主要受機構(gòu)主觀性的行為影響。而由于操作風(fēng)險的存在，其分散性的特點，動機的不確定性，使得風(fēng)險發(fā)生的點更加錯綜復(fù)雜。從而由操作風(fēng)險可能引起一系列連鎖反應(yīng)，包括引發(fā)其他類風(fēng)險而終導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險事件，為合規(guī)風(fēng)險管理增加了難度，使得合規(guī)風(fēng)險管理與操作風(fēng)險管理不能割裂地進行。

　　4、內(nèi)部控制中的關(guān)聯(lián)性

　　雖然合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險有諸如以上的這些聯(lián)系，但仍然不可以把兩種風(fēng)險的管理等同起來，尤其不能僅以操作風(fēng)險管理措施替代合規(guī)風(fēng)險管理。因為操作風(fēng)險往往針對具體操作人員或者流程的具體環(huán)節(jié)而言，而合規(guī)風(fēng)險往往發(fā)生在已經(jīng)過管理層、決策層審批的流程中不合規(guī)的設(shè)計基礎(chǔ)上。這就意味著合規(guī)風(fēng)險更多體現(xiàn)了制度設(shè)計層面、合規(guī)意識層面的缺陷，而操作風(fēng)險更多體現(xiàn)了具體執(zhí)行中風(fēng)險發(fā)生的可能性。但在內(nèi)部控制方面兩者也有較大的關(guān)聯(lián)性，一方面，合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險在控制目標、控制措施設(shè)計上可以聯(lián)動考慮，增強風(fēng)險管理的力度。另一方面，要明確控制措施所面對的主體，使得風(fēng)險管控措施更具針對性。》》》點擊咨詢金融行業(yè)就業(yè)前景方向

　　三、合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險的管理措施

　　合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險在風(fēng)險管控手段上有著許多的共通的地方，具體如下：

　　1、培育良好“合規(guī)文化”

　　合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險的發(fā)生常常由觀念意識的不夠端正引起，所以培育“合規(guī)文化”，是金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。要做到高管帶頭、員工主動，在運營管理的環(huán)節(jié)上堅持將“合規(guī)”作為決策標準之一;員工在實際操作時時刻不忘進行合規(guī)性審查，樹立主動合規(guī)意識，克服被動心理、僥幸心理。

　　通過培訓(xùn)、宣傳等方式，解讀政策法規(guī)要求、分析真實案例，強化全員的風(fēng)險管理意識、約束員工違規(guī)行為。

　　2、建立健全制度、流程

　　合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險管理要通過制定一整套合理合規(guī)的制度和流程作為管理的依據(jù)和支撐。制度體系建設(shè)涉及金融機構(gòu)底層設(shè)計層面的架構(gòu)設(shè)置，是風(fēng)險管理的前提，要以風(fēng)險為導(dǎo)向，由各職能部室負責(zé)編制，指定部門統(tǒng)籌管理。

　　流程設(shè)計將操作規(guī)范化，流程是建立在制度建設(shè)和合規(guī)風(fēng)險管理基礎(chǔ)上的程式化體現(xiàn)。細化的流程、合理的崗位配置、明確的風(fēng)險點、有效的控制點設(shè)置都是防控操作風(fēng)險較好的手段。

　　制度和流程都需要定期進行執(zhí)行情況的檢查和評價，建立更新、修編、審批機制，彌補缺陷、完善措施，確保制度和流程的合規(guī)性，避免違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件。

　　3、建立合規(guī)管理機制

　　合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險管理不能被動迫于外部的監(jiān)管壓力和法律強制性要求，金融機構(gòu)要建立適合自身發(fā)展的合規(guī)管理機制。

　　合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部法律環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境等的發(fā)展變化，分析政策指導(dǎo)文件對本機構(gòu)的影響程度及工作完善方向，向經(jīng)營層提出管理建議，并對業(yè)務(wù)部門和崗位進行合規(guī)風(fēng)險提示，為公司內(nèi)部各個層面提供合規(guī)咨詢。建立合規(guī)風(fēng)險的識別、監(jiān)測、評估與報告機制，及時發(fā)現(xiàn)、制定風(fēng)險緩釋和轉(zhuǎn)移策略，及時制止由此造成的損失。

　　4、確保合規(guī)部門獨立性

　　設(shè)置獨立的合規(guī)部門是合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險管理的重要保障。

　　首先，將合規(guī)部門獨立于其他職能部門，直接隸屬于董事會，有直接向董事會匯報的暢通渠道，確保合規(guī)部門的獨立性不受干擾。

　　其次，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理機制，要讓合規(guī)人員充分地參與到組織架構(gòu)和制度流程的設(shè)計過程中，使依法合規(guī)經(jīng)營原則滲透到制度流程的每一個環(huán)節(jié)中。

　　，具體執(zhí)行部門仍然對合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險負有直接責(zé)任，合規(guī)部門的工作是否到位不能作為各業(yè)務(wù)部門不履行風(fēng)險管理責(zé)任的借口。

　　5、完善信息系統(tǒng)建設(shè)

　　信息系統(tǒng)建設(shè)是提高合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險管理質(zhì)量和效率的有力支持，更是加強防范基層人員操作風(fēng)險的保障。信息系統(tǒng)建立在既定的邏輯關(guān)系下，對業(yè)務(wù)操作、管理流程起到了剛性的控制作用，使得合規(guī)風(fēng)險可信息化管理的部分得到了控制，將操作風(fēng)險控制在一定可預(yù)計的范圍內(nèi)。

　　6、建立問責(zé)與考核機制

　　合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險的問責(zé)與考核機制充分體現(xiàn)金融機構(gòu)倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營和懲處違規(guī)的價值觀念。同時，對觸碰紅線的行為起到警示作用。將合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險指標納入對機構(gòu)、員工等級評定的體系，如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險，一旦被內(nèi)審部門或外部監(jiān)管查實，相關(guān)責(zé)任人員將受到相應(yīng)的懲罰。

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