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財(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)(bào)(bào)表分析
老師，官網(wǎng)“Fiona O'Connor Case”這題，I（B）不是規(guī)定best practice是個人負(fù)擔(dān)費(fèi)用嗎？另外，為什么選b？客戶有義務(wù)承擔(dān)這類費(fèi)用嗎？
這里作為賣家，貨物已發(fā)錢未收到，應(yīng)該是應(yīng)收賬款增加2000w,以及存貨減少2000w吧，不應(yīng)該是確認(rèn)利潤表的收入。應(yīng)該是最后收到錢的時候再用應(yīng)收賬款減少2000w以及現(xiàn)金增加2000w。但是這樣算
老師想問一下這里的利息和coupon。就是比如發(fā)債100W，利率10%，那INT就是10W，至于每個月還的coupon，應(yīng)該是現(xiàn)金流的概念吧，可能含利息和提前償還的本金。但發(fā)債融資的成本就是這10w，至于coupon什么的就是固收里需要討論的了。是這樣理解吧。
既然全概率指的是A是一個無條件概率，A為什么又要受W1和W2的影響，無條件不是不受任何值影響嗎，這不是矛盾嗎？想不通呀
關(guān)于IFRS的謹(jǐn)慎性原則，假設(shè)資產(chǎn)買回來100w, 當(dāng)資產(chǎn)價值先減值后上升，我記得做題的時候遇到過說revaluation的時候進(jìn)入OCI的金額部分不能超過資產(chǎn)原值(100w)的呢？
我想問一下圖片中的全概率公式，明明是非條件概率，為什么是在W1發(fā)生下A的概率，加上W2發(fā)生下A的概率，這個是條件概率。
計(jì)算第二階段的value的時候不是應(yīng)該用RIt *(1＋w)/(1＋r-w)嗎？ 為什么這里的RI2015沒有乘以（1＋70%），我聽老師講解的時候也是說要乘的呢
老師，after second payment的話為什么不再減掉一個10w再計(jì)算呢
8萬-10w<0，怎么扣稅？稅務(wù)局難不成還倒貼？
請問這里的3W為什么記為unrealised gain?還請講解一下unrealised ，感謝
,如果公司價值 100W,我收購用了 80W. 此時 100W 記錄在無形資產(chǎn)上, 無商譽(yù). 此時利潤表記錄一筆 20Gain 嗎?
講義第52頁，β(asset) = β(debt)W(debt) ＋ β(equity)W(equity)；因?yàn)棣?debt)=0，β(asset)=β(equity)W(equity)。W
W為什么不選C的monapolistic competition 呢？容易復(fù)制，沒有品牌和專利保護(hù)，就一定是同質(zhì)產(chǎn)品，不會是有差異但可以替代的嗎？
計(jì)算wacc時候，債務(wù)的資本成本不應(yīng)該是計(jì)算現(xiàn)有所有債務(wù)嗎？為什么不是有兩年前2000W的9%和這次2000W的7%平均以后再乘（1-40%）？
未預(yù)期到的通脹為什么對lender不利，如果borrower借了100w要買一個房子，結(jié)果通脹了，那100w就買不到房子了，對borrower不是也不利嗎
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