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財(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)表分析
組合管理第8節(jié)第69分-69分20秒，IR部分林老師說增加benchmark的weight可以增加active return，但根據公式w為portfolio return, Rb的weight 是1-w, IR公式的分子是w*Ra, 是否說反了。增加Rb是減小風險，而非增加return？謝謝
這里為什么不用完整的equity來計算goodwill，前面老師梳理的A給B280W的例子里，那個商譽=40w例子是用完整的equity算的啊，這里為什么只用capital
第3問，不可以做空會限制操作，是因為active_weights（w*）存在>100%的可能性對嗎？因為w*也可能是介于0～1之間的數(shù)字
請問例題中計算減值大小時為什么用的130W而不是140W，第二張圖中說差值是impliedfairvalue和carryingamount的差值啊
您好老師，有點不明白的地方：W作為賬戶的管理者，C給予他一個和賬戶利潤相關的激勵條款，只會激勵W更好的工作，為什么會違背獨立客觀性呢？
成本1.5w ，拋出的話不應該減36么
為什么第一問總20乘以0.4=8W 這個
老師好，在建工程利息這100w，b/s該怎樣平啊
題目：一個公司以10W在3年前買了一個機器，預計使用年限為8年，殘值是10%，用直線折舊法。在第4年末測試減值，二手市場價格為2W和0.1W手續(xù)費，預計未來機器產生的現(xiàn)金流為1.5w一年，如果折現(xiàn)率是10%，在IFRS下記錄多少減值？
年末的2000w 不應該包括了年初的1000萬了嗎？2000w 不是今年這一年的總資產了嗎？
老師您好， 這個是asset allocation的上午題 P20，我想問一下這道題算portfolio的standard deviation為什么w1和w2等于1呢？謝謝
tax base不是指稅法口徑的折舊后的asset 860000嗎 為什么老師說是 （90w-86w）??30% 請老師解釋一下 tax base的概念
不太懂NI和equity怎么調整的 這里Z比X多下降20w，那么NI和equity不應該都多下降20W（1+25%）嗎？
假如A和W是互斥事件，或獨立事件，全概率公式還成立嗎？或者有怎樣的變型？研究全概率公式只能默認A和W是非獨立事件嗎？
老師我想請問下圖一這題為什么我用圖二標紅的公式算結果不對呢？ 也就是100w=25w*(1+3%/365)^365*N
程寶問答
金程問答
