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財(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)(bào)(bào)(bào)表分析
第3問，不可以做空會(huì)限制操作，是因?yàn)閍ctive_weights（w*）存在>100%的可能性對(duì)嗎？因?yàn)?i class="highlight">w*也可能是介于0～1之間的數(shù)字
請(qǐng)問例題中計(jì)算減值大小時(shí)為什么用的130W而不是140W，第二張圖中說差值是impliedfairvalue和carryingamount的差值啊
成本1.5w ，拋出的話不應(yīng)該減36么
為什么第一問總20乘以0.4=8W 這個(gè)
升值，那國際準(zhǔn)則不是也不允許高于歷史成本嗎。所以B不是gain是reverse。但C選項(xiàng)的400W錯(cuò)在哪里。
題目：一個(gè)公司以10W在3年前買了一個(gè)機(jī)器，預(yù)計(jì)使用年限為8年，殘值是10%，用直線折舊法。在第4年末測(cè)試減值，二手市場(chǎng)價(jià)格為2W和0.1W手續(xù)費(fèi)，預(yù)計(jì)未來機(jī)器產(chǎn)生的現(xiàn)金流為1.5w一年，如果折現(xiàn)率是10%，在IFRS下記錄多少減值？
年末的2000w 不應(yīng)該包括了年初的1000萬了嗎？2000w 不是今年這一年的總資產(chǎn)了嗎？
老師您好， 這個(gè)是asset allocation的上午題 P20，我想問一下這道題算portfolio的standard deviation為什么w1和w2等于1呢？謝謝
tax base不是指稅法口徑的折舊后的asset 860000嗎 為什么老師說是 （90w-86w）??30% 請(qǐng)老師解釋一下 tax base的概念
不太懂NI和equity怎么調(diào)整的 這里Z比X多下降20w，那么NI和equity不應(yīng)該都多下降20W（1+25%）嗎？
假如A和W是互斥事件，或獨(dú)立事件，全概率公式還成立嗎？或者有怎樣的變型？研究全概率公式只能默認(rèn)A和W是非獨(dú)立事件嗎？
老師我想請(qǐng)問下圖一這題為什么我用圖二標(biāo)紅的公式算結(jié)果不對(duì)呢？ 也就是100w=25w*(1+3%/365)^365*N
老師，這道題是否漏算了terminal的殘值回收呢，F(xiàn)C增加10w，但題目說了no changes in salvage value，那項(xiàng)目結(jié)束時(shí)會(huì)多回收10w*（1-T）的FC呀
在計(jì)算management fee時(shí)，為什么第一題直接用200w乘2%，沒有乘（1＋return rate） 而第二題用200w乘以（1＋return rate）再乘以2% 呢？
11s開始老師講第一年應(yīng)繳稅的稅額是-1w，不應(yīng)該是taxable income（需要納稅的收入）是-1w嗎？
程寶問答
金程問答