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數(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)量方法
long lived asset中，有形資產(chǎn)的殘值問題，IFRS可上可下，這個(gè)如果upward可以超過原值嗎？這種對殘值的估值方法是不是類似于revaluation model用fair value來衡量殘值？如果出現(xiàn)殘值的變化，在哪個(gè)科目中體現(xiàn)？需要在footnote中說明嗎？
在講JVC中，有一種方法是按比例合并。課上只說了所有科目都乘比例，這是說的BS吧，那IS的是怎么算呢，我做一道題說NI是不會變的，但是COGS又是乘比例。那其他的呢，全都乘比例為什么NI不會變呢？
你好，關(guān)于匯率表示方法，分母是考察貨幣，但是寫成了如這里附圖的數(shù)學(xué)等式，例如A/B=2，變?yōu)锳/B=3，那不是顯然從A=2B變?yōu)锳=3B了，這個(gè)不是標(biāo)明A升值了，同講課說的考察貨幣升值相反了，這個(gè)是根據(jù)數(shù)學(xué)等式來推導(dǎo)的，
老師 這個(gè)28題的equity 方法之所以asset還是2140 是因?yàn)檫€在2019年年初么？如果是2019年年末是不是asset里面就多了一個(gè)investment項(xiàng)目了？consolidation這里-320是cash、+60是GW嗎？ 為什么年初就有這個(gè)加減啊？
老師您好，在計(jì)算FCFF的時(shí)候，加回int時(shí)要刨去稅盾（1-t），但是在處理ncc的時(shí)候卻不需要刨去稅盾，但是ncc和int都是稅前項(xiàng)，都有避稅效應(yīng)，請問這兩者不同的處理方法是為什么呢？
老師你好，equity swap 和 equity futures&forwards是兩類管理equity risk的方法是么？ 教材里關(guān)于equity swap就是簡單講了三種形式，只要知道有哪
衍生百題的CASE 2 的第二題 答案是不是 有問題。 V fixed payer= （SFR新-SFR舊）*(B1+B2+B3+B4) *day/360但是答案里面 V floater 我不懂是什么意思。 我用我的方法算出來 和 準(zhǔn)確答案差了20W 。
財(cái)務(wù)case6第5題c選項(xiàng)gross profit magin=(sales-cogs)/sales. sales 用average, cogs 用historical, 由于FIFO 和 depreciation, cogs 應(yīng)該大才對啊，兩種方法下，同樣的減去大的數(shù)字不應(yīng)該小嗎？那c選項(xiàng)不就對了嗎
類似的一道題，在基礎(chǔ)班講義的434-437頁，不是說最合理的做法是將5年之外的加總數(shù)據(jù)要看成是第6到第10年加總嗎？而這里是按每年固定的140，算9年，到底按哪種方法處理？
of sustanable Growth rate for the industry，直接用題目中的industry ROE*retention rate就可以了啊，算出來是12.8%*0.35=4.48%，答案中的解答方法好奇怪。 看不懂。
在用收入法計(jì)算NOI的時(shí)候，是用租金收入加上其他收入減去空置成本減去經(jīng)營費(fèi)用，但是在計(jì)算Reits的估值中的第一步中的NOI要調(diào)整減去非現(xiàn)金的租金，兩個(gè)方法下的NOI的計(jì)算為什么不一樣？
老師你好 這是百題中的88題 我看了答案 但是和之前的公式對不上 不太能理解為什么是這樣算的 和前一題87題的三階段計(jì)算方法好像也不一樣 請老師解釋一下吧 謝謝
Reading11 第15題 本題我解答的方法和答案不同，就是直接把兩個(gè)方向的套利計(jì)算出來，但是結(jié)果都是小于1的（說明了沒有套利利潤？）。這種情況就是由于兩個(gè)dealer的bid price相同而ask price不同造成的吧？
選項(xiàng)A和B能解釋一下嗎？具體錯在哪??？是選項(xiàng)表述有問題呢還是表述沒問題只是不是最好的測量經(jīng)濟(jì)增長的方法？另外，選項(xiàng)B說的是人均產(chǎn)出增長率的公式嗎？
計(jì)量方法 要用最后進(jìn)貨的價(jià)格（也就相當(dāng)于current rate），與temporal method要求用historical相矛盾嗎
程寶問答
金程問答