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財(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)表分析
為什么optimal risky portfolio 只含有risky assets 啊，不是由權(quán)重為w的risky assets 和權(quán)重為1-w的risk free assets 組成的嗎
經(jīng)典題CK Q26，這題里有個(gè)倉位限制 total portfolio的1.75%的條件，假如我是客戶總投資額100w，就是說阿爾法基金我最多只能買1.75w對吧？另外，如果我此時(shí)追加資金到110w
這里為什么不用完整的equity來計(jì)算goodwill，前面老師梳理的A給B280W的例子里，那個(gè)商譽(yù)=40w例子是用完整的equity算的啊，這里為什么只用capital
老師好，請問這個(gè)case1W沒有向雇主披露也違反了I(B)獨(dú)立客觀性和IV(A)吧？
老師好，在建工程利息這100w，b/s該怎樣平啊
這里老師說，只要后邊的交的稅不超過1500，就不用交稅，第二年還是900w 不用交稅，那到了第三年怎么又拆成2000w 不用交，1000w用交稅了？
老師，按照題設(shè)，F(xiàn)V of the reporting unit 是80W，identifiable net assets 是120W，因此的GW是-40W為負(fù)值，此處是否應(yīng)該直接確認(rèn)為收入？另外若沖減GW的carry amount，為什么不是80-（-40）=120？
請問老師給的例子是不是有問題。normal profit 80w, economic profit 40w, 但是normal profit不是已經(jīng)使economic profit=0了嗎
這個(gè)題用公式怎么推？ current obserable vol = w1 * true vol + w2 * previous observable vol. vol = reits vol，好像看不出true vol > observable vol
所以說式子里的w是weight的意思嗎？
53題，marketable security10.5w不算equity嗎
買家買了一批存貨，貨已到，錢未付，2000w。這時(shí)候的利潤表是什么情況老師未講？利潤表如果-2000w，那資產(chǎn)負(fù)債表里的R/E也應(yīng)該-2000w..這時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表A不等于L+E.應(yīng)該還有哪個(gè)科目發(fā)生變化？
老師新年快樂~！想請教一下，為什么我們這里I/S上不需要記錄-500w*30%呢？像現(xiàn)在這樣處理（I/S上不記錄-500w*30%），難道不會造成三張報(bào)表之間數(shù)據(jù)的不平衡嗎？為什么不呢？謝謝老師！
老師，這套題目可不可以這么去解呢？CC情況下，interst為100w*(e^3%*4-1）=100w*EAR無窮；而CD情況下，interest為100w*[(1+3%/365)^365*4-1]=100w*EAR日計(jì)息。所以，只要算出兩者情況下的EAR，兩者再一減，就可以得出interest的差異。
01:23:23 沒理解公司本來 凈值130W ，fair value 140W, 商譽(yù) 30W 那應(yīng)該就是 用了 140+30 收購了咯？，新的凈值 是120W 怎么得出 我新的收購價(jià)呢？ 因?yàn)樗?
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