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財(cái)(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)(bào)表分析
老師在筆記裡 請問一下 這個101W RC< Cost 那是不是沒有減值 還是說在美國準則下 我們就是認為market price 不靠譜 所以一定要有額外的判斷
第二題： 3.5M AUD, option contract 是10W AUD/USD, 我看題目標的是美元，應(yīng)該用3.5M /匯率（1.48），算出美元的本金是多少，然后看需要多少份contract 吧。 題目里面明確寫了option premium 是美元價格。
The conversion condition for this bond is:A parity. B above parity. C below parity. 查看解析 上一題 下一題 ?正確答案B 您的
老師您好，這里comment最后一句話，also violate V（A）；I（C）；VI（A）-I（B）怎么理解呢？謝謝！
R28 課后24 A，B，C分別在I/S里面產(chǎn)生哪些會計元素？為什么A比B更高？
Standard II(B), Case 1: 這個案例應(yīng)該還違反了I（C）Misrepresentation?；蛟S還違反了I（B）Independence and objectivity ，應(yīng)為他是以交換“cash and stock compensation”
IFRS下，C.S.C，P.S.C，Interest Cost以及FV(B)*r計入I/S表的net income 之后么？還是在EBT之前，EBIT之后？
1，遞延所得稅資產(chǎn)，和負債怎么能同時出現(xiàn)在表里呢，按課程里講的，暫時性差異最后都會抵消。第一年30DTA,第二年15的DTA。第三年就應(yīng)該是15DTL,就是-15DTA，第四年30DTL，-DTA
這個講義的第三條顯示，如果不符合上面兩條當(dāng)中的，有一個F V T P L這里是不是應(yīng)該是F V O C I
老師，請問在做資產(chǎn)配置的上午題時，在回答the most appropriate strategic asset allocation 時，要具體回答到什么程度，是只要算w（即Portfolio 的
PP&E增加了50W，說明多花了50W購買了設(shè)備廠房，這多花的錢在計算凈利潤時已經(jīng)當(dāng)做費用去掉了，但是不屬于經(jīng)營活動，那么在算CFO的時候，應(yīng)該把這50W加回來呀。
這個案例應(yīng)該還違反了I（C）Misrepresentation?；蛟S還違反了I（B）Independence and objectivity ，應(yīng)為他是以交換“cash and compensation”
老師在推到KDR的時候，化簡完后KDR=w2*D2，Δy和Δy都約掉了，那為什么還說這里KDR的定義式是Δy2變化1%，對于組合value的影響呢？按照老師的推導(dǎo)，KDR和Δy應(yīng)該沒有關(guān)系了才對呀？
為什么答案要算上將來 買房子，而且還算在 liability里 ，我的理解是將來花325W買，那么不是對應(yīng)的 錢少了但是 資產(chǎn)多了么 ，對wealth
沖刺筆記 174 頁 下冊 ，spending那里 ，如果W=1，那么 就是每年支出 在上一年 基礎(chǔ)上 進行通脹調(diào)整，未考慮資產(chǎn)規(guī)模問題 ，那么沖刺筆記上 那句“每年收到的 金額 隨總基金價值 波動”是什么意思 ？它不是只調(diào)整 通脹么
程寶問答
金程問答