金程問(wèn)答
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財(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)(bào)(bào)表分析
老師您好，這里comment最后一句話，also violate V（A）；I（C）；VI（A）-I（B）怎么理解呢？謝謝！
請(qǐng)問(wèn)weighed harmonic mean中W和X分別代表什么？公式代表什么含義？
1.怎么理解Z多出的20w費(fèi)用？為什么不是30？2. 為什么是10w折舊費(fèi)？ 3. 為什么用20w×0.75 這是什么公式？算出的是什么？ 4.9850000這個(gè)數(shù)又是怎么計(jì)算的？謝謝
老師您好 官網(wǎng)EQUITY MOCK題的第二個(gè)CASE第5題，請(qǐng)問(wèn)有衰減因子的計(jì)算不應(yīng)該是 （RI*w）/（1+r-w）嗎 為什么答案給的計(jì)算沒有乘以w 麻煩老師講解一下這道題謝謝！
老師提到成本包括固定和可變成本，加起來(lái)50W，如果總收入大于50W，就叫做有經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。但是按照之前講的，這50W成本應(yīng)該只是財(cái)務(wù)成本吧？ 如果總收入大于50W，也就是剛能獲得Normal Profit，沒考慮隱形成本，所以不能算作有economic profit吧？
為什么optimal risky portfolio 只含有risky assets 啊，不是由權(quán)重為w的risky assets 和權(quán)重為1-w的risk free assets 組成的嗎
經(jīng)典題CK Q26，這題里有個(gè)倉(cāng)位限制 total portfolio的1.75%的條件，假如我是客戶總投資額100w，就是說(shuō)阿爾法基金我最多只能買1.75w對(duì)吧？另外，如果我此時(shí)追加資金到110w
R28 課后24 A，B，C分別在I/S里面產(chǎn)生哪些會(huì)計(jì)元素？為什么A比B更高？
Standard II(B), Case 1: 這個(gè)案例應(yīng)該還違反了I（C）Misrepresentation。或許還違反了I（B）Independence and objectivity ，應(yīng)為他是以交換“cash and stock compensation”
IFRS下，C.S.C，P.S.C，Interest Cost以及FV(B)*r計(jì)入I/S表的net income 之后么？還是在EBT之前，EBIT之后？
升值，那國(guó)際準(zhǔn)則不是也不允許高于歷史成本嗎。所以B不是gain是reverse。但C選項(xiàng)的400W錯(cuò)在哪里。
這里老師說(shuō)，只要后邊的交的稅不超過(guò)1500，就不用交稅，第二年還是900w 不用交稅，那到了第三年怎么又拆成2000w 不用交，1000w用交稅了？
老師，按照題設(shè)，F(xiàn)V of the reporting unit 是80W，identifiable net assets 是120W，因此的GW是-40W為負(fù)值，此處是否應(yīng)該直接確認(rèn)為收入？另外若沖減GW的carry amount，為什么不是80-（-40）=120？
請(qǐng)問(wèn)老師給的例子是不是有問(wèn)題。normal profit 80w, economic profit 40w, 但是normal profit不是已經(jīng)使economic profit=0了嗎
這個(gè)題用公式怎么推？ current obserable vol = w1 * true vol + w2 * previous observable vol. vol = reits vol，好像看不出true vol > observable vol
程寶問(wèn)答
