金程問(wèn)答
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財(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)(bào)(bào)(bào)表分析
老師，請(qǐng)?jiān)敿?xì)通俗解析一下persistence factor（w），以及解析一下權(quán)益百題case 6第三題（如截圖）。我做該題的思路是w = 1 + g，既然w[0,1]要靠近1，那么g[-1,0
看到老師在其他問(wèn)題的回復(fù)里說(shuō)：“長(zhǎng)期資產(chǎn)估值里面，IFRS可以用revaluation model，G→O.C.I”我推測(cè)G指代的是gain，那么遇到長(zhǎng)期資產(chǎn)貶值的情形時(shí)，這個(gè)loss應(yīng)怎么處理呢？
軟件公司開(kāi)發(fā)的軟件，書(shū)上說(shuō)可以在國(guó)際規(guī)則下將研發(fā)階段的開(kāi)支資產(chǎn)化。 請(qǐng)問(wèn)： 假設(shè)做一個(gè)軟件一共花了200萬(wàn)，簡(jiǎn)便模式下是不是： 1.美國(guó)規(guī)則，cash減少200萬(wàn)，asset減少200w
難道因?yàn)閭鶆?wù)有稅盾就要debt *(1-t), 但是總的債務(wù)還是沒(méi)變。公司欠別人100w ,t=0.3, equity=100w, weight (debt)=70/(70+100),但是公司
這里比如1號(hào)債券面值為100W，我為它交了4W的保費(fèi)，那如果這債券虧損了70%，我不是因?yàn)榻涣吮ＹM(fèi)而得到70W的賠償么？難道賠償?shù)姆绞皆趕ingle name 和Index CDS里面不一樣？
組合管理第8節(jié)第69分-69分20秒，IR部分林老師說(shuō)增加benchmark的weight可以增加active return，但根據(jù)公式w為portfolio return, Rb的weight 是1-w, IR公式的分子是w*Ra, 是否說(shuō)反了。增加Rb是減小風(fēng)險(xiǎn)，而非增加return？謝謝
GDP =C I G (X-M)中，C=a bY，a是指什么？
隱藏壞的業(yè)績(jī)表現(xiàn)在I（B）Independence and objectivity的案例中出現(xiàn)，在I（C）Misrepresentaion 的Guidance中出現(xiàn)，那隱藏壞的業(yè)績(jī)這個(gè)錯(cuò)誤最終屬于違反那一條呢？
第3問(wèn)，不可以做空會(huì)限制操作，是因?yàn)閍ctive_weights（w*）存在>100%的可能性對(duì)嗎？因?yàn)?i class="highlight">w*也可能是介于0～1之間的數(shù)字
請(qǐng)問(wèn)例題中計(jì)算減值大小時(shí)為什么用的130W而不是140W，第二張圖中說(shuō)差值是impliedfairvalue和carryingamount的差值啊
不是說(shuō)VaR不能從右尾解釋嗎，為什么這里的解釋老師還說(shuō)C的95%的最大損失是9W？
財(cái)報(bào)，原版書(shū)課后題，第22題。選項(xiàng)B，SPE并表后B/S上現(xiàn)金狀況。的確，一開(kāi)始母公司出資，比如5w的cash成立SPE，把應(yīng)收賣(mài)給SPE，但并表后，這5w的cash不是還要并回來(lái)的的嗎，所以最后cash還是平衡的，為什么選項(xiàng)B是不對(duì)的？
成本1.5w ，拋出的話不應(yīng)該減36么
程寶問(wèn)答
