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數(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)量方法
會計上使用直線折舊法，稅法上是加速折舊，意味著稅法上確認(rèn)的費用多。這時候企業(yè)是按照會計上少繳稅的金額繳稅對嗎？任何時候都是按照會計方法去實際繳稅的嗎？
我想問一下，這里用base法則算的investment期初期末數(shù)是屬于資產(chǎn)還是權(quán)益呢？而且為什么后面說proportionate consolidation方法下的equity和equity method算出來的equity一樣，但是前者的asset確比后者高？這個差異是由什么導(dǎo)致的呢？
如果按照假設(shè)檢驗這里提到的方法通過置信區(qū)間判斷,在檢驗樣本均值等于總體均值時,不是也可以用置信區(qū)間判斷嗎?那和關(guān)鍵值驗證有什么區(qū)別?是不是都可以用?
這題還是沒明白，既然不管什么方法下凈利潤都是一樣的，那么在B和C選項下分子NI相同，并且分母上子公司revenue也不需要合并到母公司。這么看來B和C都可以是最小的吧。。
老師，請問就算發(fā)生lifo liquidation， 在賣老舊存貨的前提下FIFO的COGS不應(yīng)該也是小于LIFO的嗎（越老的存貨越便宜），為什么公式算出來FIFO的cogs更大呢？帶公式計算的方法我掌握了，但是這個邏輯我想不通
請問老師說的沒有匯率風(fēng)險的跨國套利方法，有一種是在陡峭的國家A買入債券期貨同時在平緩的國家B賣出債券期貨，如果隨著時間的推移，A國利率上升，債券期貨跌了，而B國正好相反豈不是雙倍虧損？
M&A中的takeover defense mechanism，強化段講義中并沒有標(biāo)明近期考試出現(xiàn)的時間，是否可以不進行逐個定義的記憶（數(shù)量確實有點多）？如需記憶，哪幾個方法要作為重點或大概率會成為考點的呢？
主要問題：能否詳細(xì)講一下非上市股權(quán)退出的personal line這個方法中的put arrangement具體是什么意思 以及是怎么操作的？ 次要問題：圖中第三點說likely
第6題，老師能不能梳理下幾種分類方法的特點？上課的時候老師講包括morningstar, rueter lipper,只能有one style,MSCI 和RUSSEL可以一個股票有兩個風(fēng)格,這個該怎么理解呢？如果A選項換成MSCI和RUSSEL是不是就對了？
第7題如截屏所示，非常不理解的是要抽樣的數(shù)據(jù)為什么要多于歷史數(shù)據(jù)呢？？歷史數(shù)據(jù)那么多，咋還不夠用呢？？是什么抽樣方法？？這是怎么產(chǎn)生的呢？一竅不通。希望舉例說明。
老師好，請問在Residual Income折現(xiàn)方法中，在多階段估值時，如何判斷題干描述的是Meanlevel情況？即PVt=Pt-Bt這種情況。這里的Meanlevel到底是指什么？為何當(dāng)出現(xiàn)“ROE mean reversion”的表述時，對應(yīng)的是PVt=0的情況呢？
我按照把%都帶進去的方法計算，這塊最后算的current value of swap = 1287.31，這里的結(jié)果放大了100唄，主要原因是在計算expected variance at maturity時，平方計算的時候相當(dāng)于1/10000了，所以這塊真做題的時候，以哪種計算為準(zhǔn)呢
不是很理解，資產(chǎn)負(fù)債表不是應(yīng)該左邊等于右邊嗎，那如果按照這種方法，左邊付完租金和計算完攤銷asset=1584，右邊liability=1736，那不就不相等了嗎？差值體現(xiàn)在哪里了
of the traditional approach. 為什么傳統(tǒng)方法不能把多種風(fēng)險特征的投資放在一個portfolio里？我的理解是多放一點資產(chǎn)種類進來也是可以？
百題Case 1: Tweed Asset Management，第2問，但是schedual的三種方法不也是不能保證完成交易么？VWAP 和 TWAP 是需要流動性足夠才能完成交易，這種不能完成交易和POV的不保證能完成交易有什么區(qū)別？
程寶問答
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