全部 >
財(cái)(cái)(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)(bào)表分析
老師，在計算股權(quán)融資成本的第二種定性方法中，將發(fā)行成本FC作為現(xiàn)金流出一次性從NPV中扣除，那么用計算器計算NPV時，CF0輸入的數(shù)值應(yīng)為-(期初投資I0+FC)，比如這道題對應(yīng)的CF0應(yīng)該輸-(40w+9000)，對吧？
當(dāng)npv=250萬的時候，是指在滿足了公司要求回報率的基礎(chǔ)上，公司額外的income，但是并不代表公司只盈利了250w啊。為什么在計算股價上漲的時候，只計算額外的250萬呢？
嗎？我還看到您給其他同學(xué)的解答里提到，“該投資策略管理的資金規(guī)模不斷擴(kuò)大，但持股數(shù)量和持倉特點仍保持不變。這就意味著相似風(fēng)格和各股票持有的規(guī)模增加了。比如某只股票本來可能配置了1000w的，現(xiàn)在隨著AUM增長，它的持倉也上市到了3000w。”按原題持倉沒變啊，怎么持倉又更高了上到3000w了呢？
7-10頁例題。從18年起讀大學(xué)并沒有說會繼續(xù)存錢，而是每一年要花費2w,4年8萬。所以前面18年的fv應(yīng)該是8萬吧。
為什么美聯(lián)儲加息會增加美國政府40w億的利息支出，美國國債coupon rate是浮動利率？加息不是債券現(xiàn)值下降，對債權(quán)人不利才對啊，不理解，謝謝
有序列相關(guān)問題不是用Hanson或者N-W方法去修正嗎？為什么說有序列相關(guān)的話用AR模型更好？ 另外，存在自相關(guān)的話一般不都是將AR(1)擴(kuò)展成AR(2)嗎？
2019年mock的下午題的16小題，這里的答案有點問題吧，如果是用deduction method，那么w國的稅率怎么能是0.5%?實際稅率應(yīng)該是20%+（1-20%)*25%吧？
講解Tax loss carry forward的時，老師舉了一個例子（圖二）。 圖二中，某企業(yè)第一年虧損100w，如果稅率是25%，第一年的DTA怎么算？ 老師課上沒講。謝謝！
ppt82頁，這個 r代表的是成本，但是為什么這里代表的是一種利率， 另外w說的是資本，權(quán)重資本已經(jīng)是按照比例了，再乘以利率，這個是什么意思啊啊，看不懂
IFRS下，C.S.C，P.S.C，Interest Cost以及FV(B)*r計入I/S表的net income 之后么？還是在EBT之前，EBIT之后？
Standard II(B), Case 1: 這個案例應(yīng)該還違反了I（C）Misrepresentation?；蛟S還違反了I（B）Independence and objectivity ，應(yīng)為他是以交換“cash and stock compensation”
吧?我想問的是債券減值,債券為什么會減值呢?不是很懂.根據(jù)教程中說的:當(dāng)前發(fā)了個債券 1000W, 自己是獨立賬戶, 存了 300W 作為風(fēng)險備用金. 如果這時候發(fā)生風(fēng)險了, 債券減值了, 就會從賬戶中拿出錢來補(bǔ)給你.
。 還有個問題就是如果有殘值，和直線攤銷一樣吧，比如殘值20w，攤銷到后來25w，剩下攤銷就是5，而不能按照公式繼續(xù)了吧。
，即對于客戶，假如這個客戶總共在我這買了100w，那這種基金只能買1.75w，即倉位限制。不知道對不對？3.他原文中的total portfolio的1.75% ，total portfolio的究竟指什么？投的總資金嗎？
老師講yield curve的風(fēng)險管理時，為了推斷組合久期=w1*d1 w2*d2的過程中，把零息債券的持有期=了債券久期，這個我理解，但是應(yīng)該是麥考利久期吧？與修整久期中的利率變動%對價
程寶問答
金程問答