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財(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)表分析
這里老師說，只要后邊的交的稅不超過1500，就不用交稅，第二年還是900w 不用交稅，那到了第三年怎么又拆成2000w 不用交，1000w用交稅了？
老師，按照題設(shè)，F(xiàn)V of the reporting unit 是80W，identifiable net assets 是120W，因此的GW是-40W為負(fù)值，此處是否應(yīng)該直接確認(rèn)為收入？另外若沖減GW的carry amount，為什么不是80-（-40）=120？
請(qǐng)問老師給的例子是不是有問題。normal profit 80w, economic profit 40w, 但是normal profit不是已經(jīng)使economic profit=0了嗎
這個(gè)題用公式怎么推？ current obserable vol = w1 * true vol + w2 * previous observable vol. vol = reits vol，好像看不出true vol > observable vol
所以說式子里的w是weight的意思嗎？
53題，marketable security10.5w不算equity嗎
老師，這套題目可不可以這么去解呢？CC情況下，interst為100w*(e^3%*4-1）=100w*EAR無窮；而CD情況下，interest為100w*[(1+3%/365)^365*4-1]=100w*EAR日計(jì)息。所以，只要算出兩者情況下的EAR，兩者再一減，就可以得出interest的差異。
01:23:23 沒理解公司本來 凈值130W ，fair value 140W, 商譽(yù) 30W 那應(yīng)該就是 用了 140+30 收購了咯？，新的凈值 是120W 怎么得出 我新的收購價(jià)呢？ 因?yàn)樗?
第54頁，當(dāng)w=1時(shí)，最后一句話的意思是：w會(huì)變動(dòng)嗎？即使每年捐的real payout是一樣的
老師說求期望就是求加權(quán)平均，如果這句話成立。。。portfolio 的expected return 需要由w1*R1+w2R2之和除以二，才是平均
這里為什么不用完整的equity來計(jì)算goodwill，前面老師梳理的A給B280W的例子里，那個(gè)商譽(yù)=40w例子是用完整的equity算的啊，這里為什么只用capital
csc是工作多一年，養(yǎng)老金pv的變動(dòng)值，可是這里怎么不是拿剩下7年和剩下6年的來比變動(dòng)值，直接取平均值？第二、例如：第一年100w，10年年限，每年10w，第二年，120w，11年年限，每年就變成10.9w，可是實(shí)際上養(yǎng)老金一年變動(dòng)了20w再折現(xiàn)，把它平均了不對(duì)吧
假如一個(gè)房子買的時(shí)候價(jià)格100w，貸款70w?，F(xiàn)在這個(gè)房子漲到200w，購房者還不起貸款了，老師說銀行要拿走房子，這個(gè)時(shí)候是房子所有權(quán)轉(zhuǎn)移到銀行手中，所有賣房款都?xì)w銀行，還是說銀行只能把房子變價(jià)受償，把房子賣掉獲得200w，然后拿走70w貸款，剩余還給購房者。還是什么別的情況
VARp=W1^2.VAR(risk-free)^2＋W2^2.VAR（risky)^2＋2 W1. W2. VAR(risk-free).VAR（risky).COR
子公司賣給母公司利潤(rùn)為100萬的商品，且母公司占子公司20%股份。問未實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)多少？是100W還是100W*0.2？
程寶問答
金程問答